Spojrzenie ekspertów z firmy Blevins Franks

Co należy wiedzieć przy planowaniu swojego majątku w Portugalii. Dowiedz się o podatku od spadku w Portugalii, czy Twój majątek będzie opodatkowany w Portugalii i kto płaci, oraz o portugalskich przepisach dotyczących "spadku przymusowego" i jak mogą one wpłynąć na Twój majątek. Planuj z wyprzedzeniem i skorzystaj z porady ekspertów, aby zapewnić, że Twój majątek będzie strukturalnie taki, jak chcesz i przejdzie na tych, których wybierzesz.

Firma Blevins Franks udziela ekspertów porady dotyczącej międzynarodowych kwestii podatkowych, planowania sukcesji, emerytur i zarządzania majątkiem swoim klientom w Portugalii i całej Europie. Ich spostrzeżenia i porady pomagają zapewnić efektywne zarządzanie Twoim majątkiem.

Poniższy artykuł omawia niektóre kwestie, o które powinni pamiętać eksperci w Portugalii przy planowaniu swojego majątku.

Może Ci się również spodobać:
Zasoby podatkowe Portugalii
Jak wydłużyć życie swoich pieniędzy na emeryturze
Planowanie sukcesji - 3 błędy do uniknięcia
Zobacz więcej artykułów od Blevins Franks
 

---

Jak zaaranżować swoje dziedzictwo w Portugalii
Przez Adriana Hooka, Partnera, Blevins Franks

Prawdopodobnie zastanawiałeś się nad swoim planem finansowym, aby przygotować się do życia, jakie chcesz. Czy dokonałeś starannego planowania sukcesji dla swoich przyszłych spadkobierców? Dobrym początkiem jest zadanie kilku kluczowych pytań.

Kto otrzyma Twoje dziedzictwo?
W odróżnieniu od Wielkiej Brytanii, gdzie jesteś wolny zostawienia swojego majątku komukolwiek chcesz, portugalskie prawo sukcesyjne nałożało wymóg dziedziczenia zgodnie z linią przymusowych spadkobierców. Dla rezydentów Portugalii oznacza to, że Twój małżonek i najbliższa rodzina mogą automatycznie odziedziczyć co najmniej połowę Twojego majątku na całym świecie, bez względu na Twoje intencje.

Jest to stosunkowo nowe zmartwienie - przed sierpniem 2015 roku, domyślnie stosowano prawo Twojego kraju pochodzenia do Twojego majątku. Teraz, na mocy rozporządzenia UE Bruksela IV, portugalski przymus dziedziczenia automatycznie obowiązuje, chyba że wskazujesz odpowiednie prawo brytyjskie w swoim testamencie.

Mimo że Twoja możliwość zastąpienia przymusu dziedziczenia w ten sposób nie zmieni się po Brexicie, zrobienie tego może skutkować niepożądanymi implikacjami podatkowymi, więc uważnie zastanów się nad swoimi opcjami.

Na co zostanie wydane Twoje dziedzictwo i w jakim czasie?
Możesz chcieć określić pewną kontrolę nad czasem, kiedy Twoi spadkobiercy odbiorą Twoje dziedzictwo i jak mogą go wykorzystać, bez konieczności ponoszenia kosztownych i długotrwałych procesów spadkowych.

Możliwe jest zaplanowanie swojego majątku w taki sposób, aby zapewnić korzyści podatkowe dla Ciebie podczas Twojego życia, jednocześnie zapewniając kontrolę i pewność po Twoim odejściu. Mogłoby to na przykład umożliwić Ci opóźnienie terminu spadku, aż Twoi spadkobiercy osiągną wiek, w którym są prawdopodobnie finansowo dojrzałymi. Zapytaj swojego doradcę o odpowiednie rozwiązania odpowiadające Twoim konkretnym celom i okolicznościom rodzinym.

Kto będzie płacić podatek od Twojego majątku?
W odróżnieniu od Wielkiej Brytanii, gdzie podatek od spadku jest zazwyczaj płacany przez majątek przed przekazaniem, w Portugalii płaci każdy beneficjent.

Portugalski ekwiwalent podatku od spadku - opłata skarbu państwa - jest stosunkowo minimalny zarówno pod względem zakresu, jak i kosztów. Dotyczy on tylko aktywów takich jak nieruchomości, pojazdy i udziały zlokalizowane w Portugalii i przekazywane w spadku lub darowiznę na żywo. Małżonkowie i bezpośredni przodkowie/potomkowie nie ponoszą odpowiedzialności, natomiast darowizny dla innych osób podlegają stałej stawce 10%, gdziekolwiek by nie byli rezydenci.

Osoby, które ponownie weszły w związek małżeński lub mają bardziej złożone rodziny, powinny wiedzieć, że dość tradycyjne spojrzenie Portugalii na rodzinę oznacza, że niezamężni partnerzy, ojczymowie i pasierbowie mogą ponosić opłatę skarbową od portugalskich aktywów odziedziczonych/podarowanych między sobą. Jednak istnieją zwolnienia dostępne poprzez takie środki jak adopcja i dowód wspólnego zamieszkania.

Podobnie jak w Wielkiej Brytanii, odziedziczone aktywa nie mogą zmieniać rąk, dopóki podatek nie zostanie zapłacony, dlatego niektórzy spadkobiercy mogą mieć trudności z zapłatą w terminie sześciu miesięcy w przypadku spadków o większej wartości.

Czy podlegasz podatkowi od spadku w Wielkiej Brytanii?
Ponieważ odpowiedzialność za podatek od spadku w Wielkiej Brytanii jest określana przez rodzimą dziedzinę zamiarów a nie miejsce zamieszkania i względy przynależności miejsca zamieszkania nadal wpływają na wielu Brytyjczyków mieszkających tutaj. Osoby objęte tym podatkiem podlegają 40% podatkowi od spadku na całym świecie, a także opłacie skarbu państwa w Portugalii od aktywów zlokalizowanych tutaj (choć dostępne są środki zapobiegania podwójnemu opodatkowaniu tego samego aktywa).

Prawo przynależności jest bardzo złożone, dlatego skorzystaj z porady specjalisty, aby ustalić swoją pozycję i zaplanować odpowiednio.

A co z Twoimi własnymi potrzebami?
Choć chcesz jak najlepiej dla swoich spadkobierców, zadba opwiedzit się, abyś mógł cieszyć się swoim bogactwem w międzyczasie. Trikiem jest zapewnienie, że odpowiednie pieniądze przekazujemy odpowiednim osobom w odpowiednim czasie, spełniając jednocześnie cele związane z Twoją emeryturą. Szukaj możliwości zgodnych z portugalskim prawem, które pozwolą Ci jak najlepiej wykorzystać to, co masz, zapewniając korzyści podatkowe podczas Twojego życia oraz dla Twoich spadkobierców w przyszłości.

Planowanie sukcesji to obszar o złożonym charakterze, szczególnie gdy musisz uwzględnić zasady dwóch krajów i sposób ich współdziałania. Skorzystaj z specjalistycznej, spersonalizowanej porady, aby mieć pewność, że masz wdrożone najbardziej odpowiednie, efektywne podatkowo podejście, dla Ciebie i Twoich wybranych spadkobierców na lata przyszłe.

Stawki podatkowe, zakres i ulgi mogą ulec zmianie. Wszelkie stwierdzenia dotyczące opodatkowania opierają się na naszym zrozumieniu obowiązującego obecnie prawa podatkowego, które podlega zmianom. Informacje podatkowe zostały podsumowane; osoby powinny zasięgnąć spersonalizowanej porady.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) jest autoryzowany i regulowany przez Malta Financial Services Authority, numer rejestracyjny C 92917. Autoryzowany do świadczenia usług inwestycyjnych na podstawie Ustawy o Usługach Inwestycyjnych i upoważniony do prowadzenia działalności pośrednictwa ubezpieczeniowego na mocy Ustawy o Dystrybucji Ubezpieczeń. Gdzie porad-a jest udzielana poza Maltą na mocy Dyrektywy o Dystrybucji Ubezpieczeń a także Dyrektywy rynków Instrumentów Finansowych II, obowiązujący system regulacyjny różni się pod pewnymi względami od tego na Malcie. BFWML świadczy również usługi doradztwa podatkowego; doradcy podatkowi są w pełni wykwalifikowanymi specjalistami ds. podatków. Blevins Franks Trustees Limited jest autoryzowane i regulowane przez Malta Financial Services Authority w zakresie administracji funduszy powierniczych, systemów emerytalnych i przedsiębiorstw. Reklamę tę zatwierdziło i wydało BFWML.
Znajdziesz inne artykuły doradcze finansowe, odwiedzając naszą stronę tutaj www.blevinsfranks.com
Ten artykuł pierwotnie opublikowano w Blevins Franks.