Инсайты от экспертов Blevins Franks

Что важно знать при планировании своего наследия в Португалии. Узнайте о налоге на наследие в Португалии, будет ли ваше наследие облагаться налогом в Португалии и кто платит, и о законах Португалии о "принудительном наследии" и как они могут повлиять на ваше наследие. Планируйте заранее и получите экспертные советы, чтобы убедиться, что ваше наследие структурировано так, как вы хотите, и переходит к тем, кого вы выбираете.

Blevins Franks предоставляет экспертные консультации по международным налоговым вопросам, планированию наследия, пенсиям и управлению богатством своим клиентам в Португалии и по всей Европе. Их идеи и советы помогают обеспечить эффективное управление вашим богатством.

Приведенная ниже статья исследует некоторые соображения, которые иностранцы в Португалии должны иметь в виду при планировании наследия.

Вам также может быть интересно:
Portugal Tax Resources
Making your money last your retirement
Estate Planning - 3 mistakes to avoid
Смотреть больше статей Blevins Franks
 

---

Как организовать свое наследие в Португалии
Адриан Хук, Партнер, Blevins Franks

Вероятно, вы продумали свое финансовое планирование, чтобы обеспечить себе желаемую жизнь. Вы создали финансовые распоряжения для будущих наследников с тщательным планированием наследия? Хороший старт - задать несколько ключевых вопросов.

Кто получит ваше наследие?
В отличие от Великобритании, где вы свободно можете оставить свое наследие кому угодно, закон о принудительном наследии Португалии устанавливает порядок передачи активов. Для резидентов Португалии это означает, что ваш супруг и прямые члены семьи могут автоматически наследовать как минимум половину вашего всемирного наследия, независимо от ваших намерений.
 
Это относительно новая проблема - до августа 2015 года стандартное положение закончилось тем, что закон вашей страны применялся к вашему наследию. Теперь, согласно регламенту ЕС № 650/2012, принудительное наследие Португалии автоматически применяется, если вы не укажете соответствующее британское законодательство в своем завещании.
 
Хотя ваша способность переопределить принудительное наследие таким образом не изменится после Brexit, это может вызвать нежелательные налоговые последствия, так что будьте внимательны и изучите свои варианты.

На что будет потрачено ваше наследие и когда?
Вам может понадобиться установить контроль над тем, когда ваши наследники получат ваше наследие и как они смогут его использовать, не проводя дорогостоящий и длительный процесс наследования.
 
Можно структурировать свой капитал таким образом, чтобы обеспечить налоговую выгоду для вас в течение вашей жизни, а также гарантировать контроль и определенность после вашего ухода. Это может позволить вам, например, отложить наследие до тех пор, пока ваши наследники не достигнут возраста, когда они, вероятно, будут финансово зрелыми. Обсудите со своим советником подходящие решения для ваших конкретных целей и семейных обстоятельств.

Кто будет оплачивать налог на ваше наследие?
В отличие от Великобритании, где налог на наследие обычно оплачивается наследственным фондом перед переходом владения, в Португалии оплачивает каждый получатель.

Португальский эквивалент налога на наследие - гербовый сбор - отличается относительно минимальной областью и стоимостью. Он применяется только к активам, таким как недвижимость, автомобили и акции, находящиеся в Португалии и передаваемые по наследству или в виде дарения. Супруги и прямые предки/потомки не несут ответственности, но дарения любым другим лицам облагаются фиксированной ставкой 10%, вне зависимости от их места жительства.

Те, кто поженились повторно или имеют более сложные семьи, должны знать, что в Португалии довольно традиционное представление о семье означает, что неженатые партнеры, отчимы и пасынки могут столкнуться с гербовым сбором на португальские активы, унаследованные/подаренные друг другу. Однако существуют исключения через меры, такие как усыновление и доказательства совместного проживания.

Как и в Британии, унаследованные активы не могут перейти от рук к рукам, пока не будет уплачен налог, поэтому некоторым наследникам может быть сложно оплатить его в течение шестимесячного срока на более дорогие наследия.

Будете ли вы подпадать под налог на наследие Великобритании?
Поскольку налог на наследие Великобритании зависит от домицилия, а не от резидентства, и домицилий - это крайне сложное понятие - оно продолжает влиять на многих британцев, живущих здесь. Те, кого это затрагивает, подлежат 40% налогу на наследие Великобритании на всемирное наследие, а также гербовому сбору в Португалии на активы, находящиеся здесь (хотя существуют меры для предотвращения двойного налогообложения одного и того же актива).

Право домицилия крайне сложно, поэтому обратитесь за специализированным советом, чтобы определить свое положение и спланировать соответствующим образом.

Что насчет ваших собственных потребностей?
Хотя вы хотите лучшего для ваших наследников, убедитесь, что можете насладиться своим богатством между тем. Главное - обеспечить правильное распределение денег в нужные руки в нужное время, соответствуя при этом вашим пенсионным целям. Ищите варианты, соответствующие португальским требованиям, которые позволят вам максимально использовать то, что у вас есть, обеспечивая налоговые преимущества в течение вашей жизни, а также для ваших наследников в будущем.
 
Планирование наследия - это сложная область, особенно когда вам приходится учитывать правила двух стран и их взаимодействие. Обратитесь за специализированным, персонализированным советом, чтобы быть уверенным, что у вас в наличии самый подходящий, налогово-эффективный подход, как для вас, так и для ваших выбранных наследников на годы вперед.


Ставки, область и льготы по налогам могут измениться. Любые заявления о налогообложении основаны на нашем понимании действующего налогового законодательства и практики, которые могут изменяться. Налоговая информация была подведена; физические лица должны обращаться за персонализированным советом.
 
Компания по управлению богатством Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) имеет лицензию МФСА и регулируется Мальтийским учреждением финансовых услуг, регистрационный номер C 92917. Она имеет право осуществлять инвестиционные услуги в рамках Закона об инвестиционных услугах, а также осуществлять деятельность по посредничеству в страховании в соответствии с Законом о распределении страхования. Когда предоставляются услуги за пределами Мальты в соответствии с Директивой о распределении страхования или Директивой о рынках финансовых инструментов II, соответствующая регулятивная система отличается в некоторых отношениях от малтийской. BFWML также оказывает налоговые консультации; ее налоговые консультанты - это полностью квалифицированные специалисты по налогам. Blevins Franks Trustees Limited имеет лицензию МФСА на администрирование доверительных фондов, пенсионных схем и компаний. Эта реклама была утверждена и выпущена BFWML.
Вы можете найти другие статьи по финансовой консультации, посетив наш веб-сайт здесьwww.blevinsfranks.com

Эта статья была первоначально опубликована Blevins Franks.