Ejendomsplanlægning - hvordan man arrangerer sit arv i Portugal
Editorial Inspiration Lifestyle
Indsigt fra eksperterne hos Blevins Franks
Book Top Experiences and Tours in Algarve:
If youʻre booking your trip to Algarve last minute, we have you covered. Below are some of the top tours and experiences!- Loulé: Quinta da Tôr vingård guidet tur og vinsmagning
- Loulé: TechSalts rundvisning i en sten-saltmine
- Albufeira: Kystlinje og Benagil-grotter med katamaran
- Algarve: Hesteridning på stranden ved solnedgang eller morgen
- Carrapateira: Surf lektion
Blevins Franks giver ekspert rådgivning om internationale skatteforhold, ejendomsplanlægning, pensionsordninger og formueforvaltning til deres kunder i Portugal og Europa. Deres indsigter og råd hjælper med at sikre, at din formue bliver forvaltet effektivt.
Artiklen nedenfor udforsker nogle overvejelser, som udlandske i Portugal bør have i tankerne, når de planlægger deres arv.
Du kan også lide:
Portugal Skattekilder
Gøre dine penge vare din pension
Ejendomsplanlægning - 3 fejl at undgå
Se flere artikler af Blevins Franks
Sådan arrangerer du din arv i Portugal
Af Adrian Hook, Partner, Blevins Franks
Det er sandsynligt, at du har tænkt over din økonomiske planlægning for at sikre dig det liv, du ønsker. Har du lavet økonomiske arrangementer for dine fremtidige arvinger med omhyggelig ejendomsplanlægning? Et godt sted at starte er at stille nogle centrale spørgsmål.
Hvem vil modtage din arv?
I modsætning til Storbritannien, hvor du frit kan efterlade din arv til hvem du ønsker, dikterer Portugals tvungne arvssuccessionslov, hvordan aktiver overdrages. For portugisiske bosiddende betyder dette, at din ægtefælle og direkte familie automatisk kan arve mindst halvdelen af din globale formue, uanset dine hensigter.
Dette er en relativt ny bekymring - tidligere, før august 2015, var standardpositionen, at din hjemlands lov fik anvendelse på din arv. Nu, under Bruxelles IV EU-forordningen, gælder Portugals tvangsarv automatisk, medmindre du specifikt opretter en relevant britisk lov i din vilje.
Mens din evne til at tilsidesætte tvungne arvinge på denne måde ikke vil ændre sig efter Brexit, kan dette udløse uønskede skatteimplikationer, så vær opmærksom på at undersøge dine muligheder.
Hvad vil din arv blive brugt på og hvornår?
Du vil måske gerne etablere en vis kontrol over, hvornår dine arvinger modtager din arv og hvordan de kan bruge den, uden at pådrage sig en dyr og langvarig skiftesprocess.
Det er muligt at strukturere din formue på en sådan måde, at den giver skattemæssige fordele for dig i løbet af dit liv, samtidig med at den giver kontrol og sikkerhed efter din død. Dette kunne gøre det muligt for dig for eksempel at udskyde tidspunktet for en arv, indtil dine arvinger når en alder, hvor de sandsynligvis er økonomisk modne. Spørg din rådgiver om egnede løsninger til dine specifikke mål og familiemæssige forhold.
Hvem betaler skat af din arv?
I modsætning til Storbritannien, hvor arveafgift normalt betales af arven, inden den skifter hænder, betaler hver modtager i Portugal.
Det portugisiske modstykke til arveafgift - stempelafgift - er relativ minimal i både omfang og omkostning. Det gælder kun for aktiver som fast ejendom, køretøjer og aktier beliggende i Portugal og overdrages som arv eller gave i livet. Ægtefæller og direkte forfædre/efterkommere er ikke ansvarlige, men gaver til andre trækker en fast sats på 10%, uanset hvor de er bosiddende.
Dem, der har giftet sig igen eller har mere komplekse familier, bør bemærke, at Portugals ret traditionelle syn på familien betyder, at ugifte partnere, stedforældre og stedbørn kan støde på stempelafgift på portugisiske aktiver arvet/givet mellem hinanden. Der er dog undtagelser gennem foranstaltninger som adoption og bevis på sameje.
Ligesom i Storbritannien kan arvede aktiver ikke skifte hænder, før skatten er betalt, så nogle arvinger kan finde det svært at betale inden for den seks måneders frist ved højværdiarvinger.
Vil du tiltrække britisk arveafgift?
Da britisk arveafgiftsforpligtelsen bestemmes af domicil i stedet for bopæl, og domicil er en utrolig kompleks koncept - det fortsætter med at påvirke mange britiske borgere, der bor her. De, der bliver fanget, står over for 40% britisk arveafgift på deres globale formue, samt portugisisk stempelafgift på aktiver beliggende her (selvom der er foranstaltninger til rådighed for at forhindre dobbeltbeskatning af samme aktiv).
Domicilret er meget kompleks, så søg specialiseret rådgivning for at fastslå din position og planlægge derefter.
Hvad med dine egne behov?
Selvom du vil det bedste for dine arvinger, skal du sikre dig, at du selv kan nyde din formue i mellemtiden. Tricket er at sikre, at de rette penge overgår til de rette hænder på det rette tidspunkt, samtidig med at du opfylder dine pensionsmål. Søg efter portugisiske-kompatible muligheder, der lader dig gøre det meste af det, du har, og giver skattemæssige fordele i løbet af dit liv såvel som for dine arvinger i fremtiden.
Ejendomsplanlægning er et komplekst område, især når du skal overveje reglerne i to lande og hvordan de interagerer. Tag specialiseret, personlig rådgivning for ro i sindet, at du har den mest passende, skattemæssigt effektive tilgang på plads, for dig og dine valgte arvinger i mange år fremover.
Skattesatser, omfang og lettelse kan ændre sig. Alle udtalelser om beskatning er baseret på vores forståelse af gældende skattelove og praksis, som kan ændres. Skatteoplysninger er blevet opsummeret; personer bør søge individuel rådgivning.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) er godkendt og reguleret af Malta Financial Services Authority, registreringsnummer C 92917. Bemyndiget til at udføre investeringstjenester i henhold til loven om investeringstjenester og bemyndiget til at udøve forsikringsmæglervirksomhed i henhold til loven om forsikringsdistributionsvirksomhed. Hvor rådgivning gives uden for Malta via forsikringsdistributionsdirektivet eller direktivet om markeder for finansielle instrumenter II, adskiller det gældende tilsynssystem sig på visse områder fra det på Malta. BFWML yder også skatterådgivning; dets skatterådgivere er fuldt kvalificerede skatteeksperter. Blevins Franks Trustees Limited er godkendt og reguleret af Malta Financial Services Authority for administration af fonde, pensionsordninger og selskaber. Denne promovering er blevet godkendt og udstedt af BFWML.
Du kan finde andre finansielle rådgivningsartikler ved at besøge vores hjemmeside her www.blevinsfranks.com
Denne artikel blev oprindeligt udgivet af Blevins Franks.
