Asiantuntijoiden Blevins Franksin näkemyksiä

Mitä tulee tietää perinnön suunnittelusta Portugalissa. Selvitä perintöverot Portugalissa, jos perintöäsi verotetaan Portugalissa ja kuka maksaa, sekä Portugalin 'pakollisen perinnön' lait ja miten ne saattavat vaikuttaa perintöösi. Suunnittele etukäteen ja ota asiantuntija-apua varmistaaksesi, että perintösi on järjestetty toivotulla tavalla ja siirtyy valitsemillesi henkilöille.

Blevins Franks tarjoaa asiantuntija-apua kansainvälisiin verokysymyksiin, perintösuunnitteluun, eläkkeisiin ja varainhoitoon Portugalissa ja ympäri Eurooppaa. Heidän näkemyksensä ja neuvonsa auttavat varmistamaan, että varallisuuttasi hoidetaan tehokkaasti.

Alla oleva artikkeli tutkii joitakin seikkoja, joita Portugalissa asuvien ulkomaalaisten tulisi ottaa huomioon perintösuunnittelua tehdessään.

Saatat pitää myös näistä:
Perintövero Portugalissa
Rahan kestävyys eläkkeelläsi
Perintösuunnittelu - 3 virhettä vältettävänä
Katso lisää Blevins Franksin artikkeleita
 

---

Miten järjestää perintösi Portugalissa
Adrian Hook, Kokenut kumppani, Blevins Franks

On todennäköistä, että olet pohtinut taloudellista suunnittelua, jotta saisit haluamasi elämän. Oletko tehnyt taloudellisia järjestelyitä tuleville perillisillesi harkitulla perintösuunnittelulla? Hyvä aloitus on kysyä muutamia keskeisiä kysymyksiä.

Kuka saa perintösi?
Toisin kuin Britanniassa, missä voit vapaasti määrätä omaisuutesi jollekin taholle, Portugalin pakolliset perillissäännöt määrittävät, miten omaisuus siirtyy. Portugalissa asuville tämä tarkoittaa, että puolisosi ja suora perheesi voivat automaattisesti peritä vähintään puolet maailmanlaajuisesta omaisuudestasi, riippumatta aikomuksistasi.

Tämä on suhteellisen uusi huolenaihe - ennen elokuuta 2015 oletusarvo oli, että kotimaasi laki määräsi omaisuudestasi. Nyt, Bryssel IV EU -asetuksen mukaisesti, Portugalin pakolliset perilliset koskee automaattisesti ellet nimenomaisesti nimeä asiaankuuluvaa Britannian lakia testamenttiisi.

Vaikka kykysi kumota pakollisia perillisiä tällä tavalla ei muutu Brexitiä seuraten, sen tekeminen saattaa laukaista ei-toivottuja veroseuraamuksia, joten ole tarkkana tutkiessasi vaihtoehtojasi.

Mitä perintösi käytetään ja milloin?
Saattaa olla, että haluat määrätä, milloin perillisesi saavat perintösi ja miten he voivat käyttää sitä, häiritsemättä kallista ja pitkää perinnönjakoprosessia.

On mahdollista järjestää pääomasi siten, että se tarjoaa sinulle verotehokkaita etuja elinaikanasi samalla kun tarjoaa hallittavuutta ja varmuutta sen jälkeen kun olet poissa. Tämä voisi mahdollistaa sinulle esimerkiksi perinnön siirron ajankohdan lykkäämisen siihen asti, kunnes perillisesi saavuttavat iän, jolloin he ovat todennäköisesti taloudellisesti kypsiä. Kysy neuvonantajaltasi sopivista ratkaisuista yksilöllisiä tavoitteitasi ja perhetilanteesi varten.

Kuka maksaa veron perinnöstäsi?
Toisin kuin Britanniassa, missä perintövero yleensä maksetaan ennen omaisuuden vaihtamista, Portugalissa jokainen vastaanottaja maksaa.

Portugalin vastine perintöverolle - leimavero - on suhteellisen vähäinen sekä laajuudeltaan että kustannuksiltaan. Se koskee vain omaisuuseriä, kuten kiinteistöjä, ajoneuvoja ja osakkeita Portugalissa jaettuna perinnönjakona tai elinaikaisena lahjoituksena. Puolisot ja suorat jälkeläiset eivät ole vastuussa, mutta muille henkilöille tehdyt lahjoitukset aiheuttavat kiinteän 10%:n verokannan, riippumatta heidän asuinpaikastaan.

Niiden, jotka ovat uudelleen avioituneet tai joilla on monimutkaisempia perheitä, tulee huomata, että Portugalin melko perinteinen perhekäsitys tarkoittaa, että avoparit, isäpuolet ja sijaislapset saattavat joutua maksamaan leimaveroa Portugalissa perimistä/lahjoituksista itselleen. Kuitenkin poikkeuksia on saatavilla adoptiomenettelyjen ja yhteiselämän todistamisen kautta.

Kuten Britanniassa, perityt varat eivät voi vaihtaa omistajaa ennen kuin vero on maksettu, joten jotkut perilliset saattavat kohdata vaikeuksia maksaa kuuden kuukauden määräajassa korkean arvon perinnöissä.

Houkutatko Britannian perintöveroa?
Koska Britannian perintöverovelvollisuus määräytyy kotipaikan eikä asuinpaikan mukaan ja kotipaikka on uskomattoman monimutkainen käsite - se jatkaa vaikutusta moniin täällä asuviin britteihin. Näihin kuuluvat henkilöt kohtaavat 40%:n Britannian perintöveron maailmanlaajuisesta omaisuuserästään, sekä Portugalin leimaveron täällä sijaitsevista omaisuuseristä (vaikka toimenpiteitä on saatavilla estämään kaksinkertainen verotus samasta omaisuuserästä).

Kotipaikkalaki on erittäin monimutkainen, joten hakeudu erikoisasiantuntijaneuvontaan selvittääksesi asemasi ja suunnitellaksesi sen mukaisesti.

Miten omat tarpeesi otetaan huomioon?
Vaikka haluat parasta perillisillesi, varmista, että voit nauttia varallisuudestasi sillä aikaa. Olennainen asia on varmistaa, että oikea raha siirtyy oikeisiin käsiin oikeaan aikaan, samalla kun täytät eläkesuunnittelun tavoitteesi. Etsi Portugalissa hyväksyttäviä mahdollisuuksia, jotka antavat sinulle mahdollisuuden hyödyntää omaisuuttasi parhaalla mahdollisella tavalla, tarjoten verohyötyjä elinaikanasi sekä perillisillesi tulevaisuudessa.

Perinnön suunnittelu on monimutkainen alue erityisesti, kun on otettava huomioon kahden maan säännöt ja niiden vuorovaikutus. Hakeudu erikoisasiantuntijaneuvontaan mielenrauhan varmistamiseksi, että sinulla on sopivin, verotehokas lähestymistapa paikallaan, sinulle ja valitsemillesi perillisillesi vuosien varrella.


Verokannat, laajuus ja helpotukset saattavat muuttua. Kaikki lausunnot verotuksesta perustuvat ymmärrykseemme nykyisistä verotuslaeista ja käytännöistä, jotka voivat muuttua. Verotietoja on tiivistetty; yksilöiden tulee hakea personoitua neuvontaa.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) on valtuuttanut ja säätelee Maltan finanssivalvontavirasto, rekisterinumero C 92917. Sen on valtuuttanut suorittamaan sijoituspalveluja Sijoituspalvelulaissa ja harjoittamaan vakuutusvälitystoimintaa Vakuutusjakelulain mukaan. Kun neuvontaa annetaan Maltan ulkopuolella Vakuutusjakeludirektiivin tai Finanssimarkkinadirektiivin II mukaisesti, sovellettava sääntelyjärjestelmä eroaa joiltakin osin Maltan järjestelmästä. BFWML tarjoaa myös veroneuvontaa; sen veroneuvojat ovat täysin päteviä verospecialisteja. Blevins Franks Trustees Limited on valtuuttanut ja säätelee Maltan finanssivalvontavirasto luottamusten, eläkesuunnitelmien ja yritysten hallintaa varten. Tämä markkinointi on hyväksytty ja julkaistu BFWML.ltä
Voit löytää muita taloudellisia neuvontartikkeleita vierailemalla verkkosivustollamme täällä www.blevinsfranks.com

Tämä artikkeli julkaistiin alun perin Blevins Franksin toimesta.