Estate Planning - hvordan arrangere arven din i Portugal
Editorial Inspiration Lifestyle
Innsikt fra ekspertene hos Blevins Franks
Book Top Experiences and Tours in Algarve:
If youʻre booking your trip to Algarve last minute, we have you covered. Below are some of the top tours and experiences!- Faro: Ria Formosa Faro-øyene båttur
- Algarve: Strandtur med hesteridning ved solnedgang eller morgen
- Portimão: Benagil-grottene med hurtigbåt og solnedgang
- Algarve: Inngangsbillett til Krazy World Interactive Park
- Algarve: Go-Kart-opplevelse i Karting Almancil Family Park
Blevins Franks gir ekspertråd om internasjonale skattespørsmål, arveplanlegging, pensjoner og formuesforvaltning til sine kunder i Portugal og over hele Europa. Deres innsikt og råd hjelper til med å sikre at formuen din håndteres effektivt.
Artikkelen nedenfor utforsker noen hensyn utlendinger i Portugal bør ha i bakhodet når de planlegger arven.
Du kan også like:
Portugal Skatteressurser
Slik får du pensjonspengene til å vare hele pensjonen
Arveplanlegging - 3 feil du bør unngå
Se flere artikler av Blevins Franks
Hvordan arrangere arven din i Portugal
Av Adrian Hook, Partner, Blevins Franks
Det er sannsynlig at du har tenkt på din økonomiske planlegging for å sikre deg det livet du ønsker. Har du laget økonomiske arrangementer for dine fremtidige arvinger gjennom grundig arveplanlegging? En god start er å stille noen nøkkelspørsmål.
Hvem vil motta arven din?
I motsetning til Storbritannia, der du fritt kan etterlate arven din til hvem du vil, dikterer Portugals tvungne arveregler hvordan eiendeler overføres. For portugisiske innbyggere betyr dette at ektefellen din og direkte familie automatisk kan arve minst halvparten av formuen din globalt, uavhengig av dine intensjoner.
Dette er en relativt ny bekymring - før august 2015 var standardposisjonen at loven i hjemlandet ditt gjaldt for eiendommen din. Nå, under EU-reguleringen Brussels IV, gjelder Portugals tvungne arveregel automatisk med mindre du spesifikt nominerer den relevante britiske loven i testamentet ditt.
Mens evnen din til å overprøve tvungen arv på denne måten ikke vil endre seg etter Brexit, kan det å gjøre det utløse uønskede skattekonsekvenser, så vær forsiktig med å utforske alternativene dine.
Hva vil arven din bli brukt til og når?
Du vil kanskje etablere en viss kontroll over når arvingene dine mottar arven og hvordan de kan bruke den, uten å pådra seg en dyr og langvarig prosess med probate.
Det er mulig å strukturere kapitalen din på en måte som gir skattemessige fordeler for deg i løpet av livet ditt samtidig som den gir kontroll og sikkerhet etter at du er borte. Dette kan for eksempel gjøre det mulig for deg å utsette timingen på en arv til arvingene dine når de sannsynligvis vil være økonomisk modne. Spør rådgiveren din om egnede løsninger for dine spesifikke mål og familiesituasjon.
Hvem vil betale skatt på arven din?
I motsetning til Storbritannia, der arveavgift vanligvis betales av eiendommen før den skifter hender, betaler hver mottaker i Portugal.
Den portugisiske ekvivalenten til arveavgift - stempelavgift - er relativt minimal både i omfang og kostnad. Den gjelder bare for eiendeler som eiendom, kjøretøy og aksjer lokalisert i Portugal og overført som arv eller livstidsgave. Ektefeller og direkte opp-/nedstigende slektninger er ikke ansvarlige, men gaver til andre tiltrekker seg en fast sats på 10%, uavhengig av bosted.
De som har giftet seg på nytt eller har mer komplekse familier bør merke seg at Portugals ganske tradisjonelle syn på familien betyr at ugifte partnere, steforeldre og stebarn kan stå overfor stempelavgift på portugisiske eiendeler som er arvet/gitt mellom hverandre. Imidlertid finnes det unntak gjennom tiltak som adopsjon og bevis på sameksistens.
Som i Storbritannia kan arvede eiendeler ikke skifte hender før skatten er betalt, så noen arvinger kan finne det vanskelig å betale innen fristen på seks måneder ved arv med høy verdi.
Vil du pådra deg britisk arveavgift?
Siden britisk arveavgiftsansvar er bestemt av domicil i stedet for opphold, og domicil er et utrolig kronglete begrep - fortsetter det å påvirke mange britiske borgere som bor her. De som blir fanget opp står overfor 40% britisk arveavgift på sin globale formue, samt portugisisk stempelavgift på eiendeler lokalisert her (selv om tiltak er tilgjengelige for å forhindre dobbeltbeskatning av samme eiendel).
Domicil-loven er svært kompleks, så ta spesialistråd for å fastslå posisjonen din og planlegg deretter.
Hva med dine egne behov?
Selv om du vil det beste for arvingene dine, må du sørge for at du kan nyte formuen din i mellomtiden. Trikset er å sikre at riktige penger kommer til riktig hender til rett tid samtidig som du oppfyller pensjonsmålene dine. Se etter portugisiske muligheter som lar deg få mest mulig ut av det du har, og gir skattefordeler i løpet av livet ditt så vel som for arvingene dine i fremtiden.
Arveplanlegging er et komplekst område, spesielt når du må vurdere reglene i to land og hvordan de samhandler. Ta spesialist, personlig tilpasset råd for å være sikker på at du har den mest passende, skatteeffektive tilnærmingen på plass, for deg og dine valgte arvinger i årene som kommer.
Skattesatser, omfang og lettelser kan endres. Alle uttalelser om skatt bygger på vår forståelse av gjeldende skattelover og praksis som kan endres. Skatteinformasjon er oppsummert; enkeltpersoner bør søke personlig tilpasset råd.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) er autorisert og regulert av Malta Financial Services Authority, registreringsnummer C 92917. Autorisert til å drive investeringstjenester i henhold til Investment Services Act og autorisert til å drive forsikringsmegleraktiviteter i henhold til Insurance Distribution Act. Når råd gis utenfor Malta via Insurance Distribution-direktivet eller Direktiv II om markeder for finansielle instrumenter, er det gjeldende regelverket annerledes på noen områder enn det i Malta. BFWML gir også skatterådgivning; skatteveilederne deres er fullt kvalifiserte skattespesialister. Blevins Franks Trustees Limited er autorisert og regulert av Malta Financial Services Authority for forvaltning av tillitsinstitusjoner, pensjonsordninger og selskaper. Denne markedsføringen har blitt godkjent og utstedt av BFWML.
Du kan finne andre økonomiske rådgivende artikler ved å besøke nettsiden vår her www.blevinsfranks.com
Denne artikkelen ble opprinnelig publisert av Blevins Franks.
