Inzichten van de experts bij Blevins Franks

Wat u moet weten bij het plannen van uw nalatenschap in Portugal. Ontdek meer over erfbelasting in Portugal, of uw nalatenschap belast zal worden in Portugal en wie betaalt, en over de 'verplichte erfenis' wetten van Portugal en hoe deze uw nalatenschap kunnen beïnvloeden. Plan vooruit en neem deskundig advies in om ervoor te zorgen dat uw nalatenschap gestructureerd is zoals u wenst en overgaat naar degenen die u kiest.

Blevins Franks biedt deskundig advies over internationale belastingkwesties, nalatenschapsplanning, pensioenen en vermogensbeheer aan hun klanten in Portugal en in heel Europa. Hun inzichten en adviezen helpen ervoor te zorgen dat uw vermogen efficiënt wordt beheerd.

Het onderstaande artikel verkent enkele overwegingen waar expats in Portugal rekening mee moeten houden bij het plannen van hun nalatenschap.

U vindt dit wellicht ook interessant:
Portugal Belastingbronnen
Uw geld gedurende uw pensioen laten duren
Nalatenschapsplanning - 3 fouten om te vermijden
Zie meer artikelen van Blevins Franks
& nbsp;

---

Hoe uw nalatenschap regelen in Portugal
Door Adrian Hook, Partner, Blevins Franks

Het is waarschijnlijk dat u heeft nagedacht over uw financiële planning om u voor te bereiden op het leven dat u wenst. Heeft u zorgvuldige plannen gemaakt voor uw toekomstige erfgenamen met doordachte nalatenschapsplanning? Een goed begin is het stellen van enkele cruciale vragen.

Wie zal uw nalatenschap ontvangen?
In tegenstelling tot het Verenigd Koninkrijk, waar u vrij bent om uw nalatenschap achter te laten aan wie u maar wilt, bepaalt de verplichte wet van erfenisopvolging van Portugal hoe bezittingen worden doorgegeven. Voor Portugese ingezetenen betekent dit dat uw echtgenoot en directe familieleden automatisch minstens de helft van uw wereldwijde nalatenschap erven, ongeacht uw bedoelingen.
& nbsp;
Dit is een relatief nieuw aandachtspunt - voor augustus 2015 was de standaardpositie dat de wet van uw thuisland van toepassing was op uw nalatenschap. Nu, onder de Brussel IV EU-regeling, wordt de verplichte erfopvolging van Portugal automatisch toegepast, tenzij u specifiek de relevante Britse wet nomineert in uw testament.
& nbsp;
Hoewel uw vermogen om verplichte erfopvolging op deze manier te overstemmen niet zal veranderen na de Brexit, kan het activeren van ongewenste belastingimplicaties tot gevolg hebben, dus let op bij het verkennen van uw opties.

Waar zal uw nalatenschap aan worden besteed en wanneer?
U wilt misschien enige controle uitoefenen over wanneer uw erfgenamen uw nalatenschap ontvangen en hoe ze het kunnen gebruiken, zonder een duur en tijdrovend testamentproces te doorlopen.
& nbsp;
Het is mogelijk om uw kapitaal zo te structureren dat u belastingvoordelen krijgt tijdens uw leven en tegelijkertijd controle en zekerheid biedt nadat u er niet meer bent. Dit zou u bijvoorbeeld in staat kunnen stellen om het tijdstip van een erfenis uit te stellen totdat uw erfgenamen een leeftijd bereiken waarop ze waarschijnlijk financieel volwassen zullen zijn. Vraag uw adviseur naar geschikte oplossingen voor uw specifieke doelstellingen en familieomstandigheden.

Wie zal belasting betalen over uw nalatenschap?
In tegenstelling tot het Verenigd Koninkrijk, waar erfbelasting meestal wordt betaald door de nalatenschap voordat deze van eigenaar verandert, betaalt in Portugal elke ontvanger.

De Portugese tegenhanger van erfbelasting - stempelrecht - is relatief minimaal qua reikwijdte en kosten. Het is alleen van toepassing op activa zoals onroerend goed, voertuigen en aandelen gelegen in Portugal en doorgegeven als erfenis of schenking tijdens het leven. Echtgenoten en directe voorouders / nakomelingen zijn niet aansprakelijk, maar schenkingen aan iemand anders trekken een vast tarief van 10%, waar ze ook wonen.

Degenen die zijn hertrouwd of complexere families hebben, moeten er rekening mee houden dat het tamelijk traditionele Portugese gezinsbeeld betekent dat ongehuwde partners, stiefouders en stiefkinderen stempelrecht kunnen betalen over Portugese activa die tussen elkaar zijn geërfd/schenkingen. Er zijn echter vrijstellingen beschikbaar via maatregelen zoals adoptie en bewijs van samenwoning.

Net als in Groot-Brittannië kunnen geërfde activa niet van eigenaar veranderen totdat de belasting is betaald, dus sommige erfgenamen kunnen het moeilijk vinden om binnen de deadline van zes maanden te betalen bij hoger gewaardeerde erfenissen.

Zult u Britse erfbelasting aantrekken?
Aangezien de aansprakelijkheid voor Britse erfbelasting wordt bepaald door domicilie in plaats van verblijf, en domicilie een uiterst complex concept is, heeft het nog steeds invloed op veel Britten die hier wonen. Degenen die worden geclassificeerd, betalen 40% Britse erfbelasting over hun wereldwijde nalatenschap, evenals Portugees stempelrecht op activa die hier zijn gelegen (hoewel maatregelen beschikbaar zijn om dubbele belastingheffing op hetzelfde actief te voorkomen).

Domicilierecht is zeer complex, dus neem gespecialiseerd advies om uw positie vast te stellen en dienovereenkomstig te plannen.

Wat zijn uw eigen behoeften?
Hoewel u het beste wilt voor uw erfgenamen, zorg ervoor dat u kunt genieten van uw rijkdom in de tussentijd. Het is de kunst om ervoor te zorgen dat het juiste geld op het juiste moment naar de juiste handen gaat, terwijl u nog steeds aan uw pensioendoelstellingen voldoet. Zoek naar Portugese-conforme kansen waarmee u het maximale uit uw bezittingen kunt halen, met belastingvoordelen tijdens uw leven en voor uw erfgenamen in de toekomst.
& nbsp;
Nalatenschapsplanning is een complex gebied, vooral wanneer u de regels van twee landen en hoe ze met elkaar interageren, moet overwegen. Neem gespecialiseerd, gepersonaliseerd advies voor gemoedsrust dat u de meest geschikte, fiscaal efficiënte aanpak heeft, voor uzelf en uw gekozen erfgenamen voor de komende jaren.


Belastingtarieven, reikwijdte en vrijstellingen kunnen veranderen. Alle verklaringen met betrekking tot belastingen zijn gebaseerd op ons begrip van de huidige belastingwetten en praktijken die aan wijzigingen onderhevig zijn. Belastinginformatie is samengevat; individuen moeten gepersonaliseerd advies inwinnen.
& nbsp;
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) is geautoriseerd en gereguleerd door de Malta Financial Services Authority, registratienummer C 92917. Bevoegd om beleggingsdiensten uit te voeren op grond van de Investment Services Act en bevoegd om verzekeringsbemiddelingsactiviteiten uit te voeren op grond van de Insurance Distribution Act. Wanneer advies wordt gegeven buiten Malta via de Insurance Distribution Directive of de Markets in Financial Instruments Directive II, verschilt het toepasselijke regelgevende systeem op sommige punten van dat van Malta. BFWML biedt ook belastingadvies; de belastingadviseurs zijn volledig gekwalificeerde belastingspecialisten. Blevins Franks Trustees Limited is geautoriseerd en gereguleerd door de Malta Financial Services Authority voor de administratie van trusts, pensioenregelingen en bedrijven. Deze promotie is goedgekeurd en uitgegeven door BFWML.
U kunt andere financiële adviesartikelen vinden door onze website hier te bezoeken www.blevinsfranks.com

Dit artikel is oorspronkelijk gepubliceerd door Blevins Franks.