Spojrzenie na konsekwencje Brexitu dla QROPS ze strony Blevins Franks

Podczas gdy większość świata skupia się na globalnym kryzysie zdrowia spowodowanym przez Covid 19, inne kwestie mogły zaniknąć w tle naszej świadomości. Jednak zbliżając się szybko Brexit, teraz jest czas, aby przyjrzeć się opcjom swojej emerytury i wypłynąć z planowaniem finansowym na pierwszy plan. Podczas gdy wiele jeszcze nie jest znane, teraz jest czas, aby jak najbardziej zabezpieczyć swoją emeryturę, zanim zmienią się zasady.

Poniższy artykuł autorstwa Dana Hendersona z Blevins Franks przedstawia kilka kwestii, które warto mieć na uwadze. Blevins Franks to wiodące doradztwo podatkowe i zarządzania majątkiem dla obywateli brytyjskich w Europie, świadczące eksperckie porady dotyczące międzynarodowych kwestii podatkowych i planowania majątku. Ich ekspertyza może zaoszczędzić Ci pieniądze i pomóc zabezpieczyć Twoje dobro finansowe. Z biurami w Loulé oferują zintegrowane usługi podatkowe i finansowe dla expatów mieszkających w Portugalii.

Sprawdź ten bardzo przydatny i edukacyjny film autorstwa Blevins Franks dotyczący Brexitu, aktualnej sytuacji i tego, jak mogą wyglądać przyszłe negocjacje.


 

---

Czy czas na bezpłatne transfery emerytury się kończy?
Autor: Dan Henderson, Partner, Blevins Franks
Ten artykuł pierwotnie został opublikowany przez Blevins Franks

Zrozumiale, podczas tego globalnego kryzysu zdrowotnego, życie zostało wstrzymane, a priorytety się zmieniły. Przypomnienie, że okres przejściowy Brexitu ma się zakończyć za kilka miesięcy, 31 grudnia, jest pewien. Na szczeście wiemy teraz, że jeśli jesteś legalnie osiedlony w Portugalii przed tą datą, będziesz mógł cieszyć się nieprzerwanymi prawami zamieszkania. Ale przy braku pewności co do tego, w jakiej formie przyjmie się Brexit od 2021 roku – lub czy Wielka Brytania w ogóle opuści UE – jest jeszcze wiele niewiadomych.

Jednym z największych z nich jest to, co stanie się z zasadami emerytalnymi dla brytyjskich emigrantów. Spojrzenie na to z perspektywy brytyjskiego rządu, może to być potencjalnie bardzo korzystne, na przykład, sięgnąć po zagraniczne transfery emerytur, gdy już zrzuci swoje obowiązki wobec UE.

Jeśli już jesteś na emeryturze lub planujesz przejść na emeryturę za granicą, to jest czas na przejrzenie swoich opcji emerytalnych – zanim zasady mogą się zmienić.

Opcja transferu za granicÄ™
Od wprowadzenia QROPS w 2006 roku, wielu tysięcy emigrantów wybrało transfer ich brytyjskich emerytur do Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS).
Transfer do QROPS może skonsolidować kilka brytyjskich emerytur pod jednym dachem opodatkowanym zgodnym z prawem Twojego kraju zamieszkania i odblokować inne korzyści. Po przejściu do QROPS, środki są chronione przed opodatkowaniem w Wielkiej Brytanii w przypadku przychodów i zysków oraz są odpornym na przyszłe zmiany w zasadach emerytalnych.

Zazwyczaj QROPS zapewnia większą dywersyfikację inwestycyjną w porównaniu do brytyjskich schematów emerytalnych, z większą swobodą zmiany przychodów. Wiele z nich oferuje również elastyczność wielowalutową, pozwalając Ci przechowywać i wypłacać swoje środki w wybranej przez siebie walucie. W międzyczasie, ponieważ większość brytyjskich emerytur jest wypłacana tylko małżonkowi po śmierci, QROPS pozwala uwzględnić innych spadkobierców w planowaniu majątku.

Opodatkowanie transferów QROPS
Obecnie większość emigrantów w UE może transferować do QROPS całkowicie bez podatku, ale istnieją dwie sytuacje, w których podatek jest płatny.

Po pierwsze, jeśli łączne świadczenia z brytyjskich emerytur przekraczają brytyjski limit życiowy (obecnie £1,073,100), musiałbyś zapłacić karę podatkową w wysokości 25% od kwoty przekraczającej limit, nawet jeśli nie jesteś rezydentem Wielkiej Brytanii. Jednak po przekazaniu do QROPS, środki nigdy nie podlegną już opłatom za przekraczenie limitu życiowego.

Druga sytuacja podatkowa występuje w przypadku transferu do QROPS znajdującego się poza UE/EFTA (Europejski Obszar Gospodarczy). W tym przypadku (chyba że mieszkasz w tym samym kraju co QROPS), Wielka Brytania stosuje 25% ‘opłatę za transfer za granicę’ na całą przekazywaną kwotę.
Mimo że można uniknąć tego podatku, przenosząc się do QROPS zlokalizowanego w kraju UE/EFTA, to może to się zmienić wraz z Brexitem.

Zamykające się okno bezpłatnych transferów?
Wraz z Brexitem eliminującym obecne zobowiązania Wielkiej Brytanii wobec UE – w tym swobodę przepływu kapitału – Skarb Państwa ma większe możliwości odzyskania przychodów od obywateli brytyjskich za granicą. Wielu spodziewa się, że rząd brytyjski będzie nakładał powszechne kary na transfery emerytur, nawet w obrębie UE.
Chociaż rząd zapewnił, że obywatele poza Wielką Brytanią będą mieli prawo do dokonywania zagranicznych transferów po Brexicie, to dotychczas nie zrobił żadnych obietnic podatkowych. Jednakże warte zauważenia jest to, że przepisy dotyczące opłaty za transfer za granicę już obejmują możliwość objęcia wszystkich transferów – rząd musiałby tylko wyeliminować wyłączenie UE/EFTA.

Co należy wziąć pod uwagę
 Bez gwarancji, że bezpłatne transfery będą kontynuowane, sensowne jest, aby każdy rozważający transfer działał jak najszybciej. Szczególnie ważny jest tu czas, ponieważ proces administracyjny transferów emerytalnych może zająć kilka miesięcy.
 Transferowanie nie jest jednak odpowiednie dla wszystkich. Ponadto, wszystkie QROPS nie są takie same – istnieją różnice między dostawcami i jurysdykcjami, które mogą wpłynąć na korzyści. Alternatywne struktury inwestycyjne mogą oferować emigrantom w Portugalii porównywalne korzyści jak QROPS, dlatego skorzystaj z spersonalizowanej, regulowanej porady, aby znaleźć najbardziej odpowiednie podejście dla Ciebie.
 Emerytury będą prawdopodobnie odgrywać ważną rolę w Twoim długoterminowym zabezpieczeniu finansowym, dlatego ważne jest, aby korzystać tylko z w pełni autoryzowanego i regulowanego dostawcy. Alarmująca liczba osób straciła oszczędności na emeryturę poprzez oszustwa emerytalne lub poprzez ponowne inwestowanie w nieudane, niefinansowane inwestycje, które nie oferują ochrony. Twój doradca powinien uwzględnić Twoje szczególne okoliczności, wymagania dotyczące dochodu, cele i tolerancję na ryzyko – oraz międzygraniczne implikacje podatkowe – aby znaleźć odpowiednie rozwiązanie dla Ciebie i Twojej rodziny.
 Nawet jeśli przenoszenie się nie jest dla Ciebie odpowiednie, z tak dużym niepewnością przed sobą, teraz jest czas na przejrzenie swoich rozwiązań emerytalnych, aby zapewnić sobie emeryturę marzeń w Portugalii, bez względu na to, co przyniesie Brexit.
 
Stawki podatkowe, zakres i ulgi mogą ulec zmianie. Wszelkie oświadczenia dotyczące podatków oparte są na naszym zrozumieniu obowiązującego obecnie prawa podatkowego i praktyk, które mogą ulec zmianie. Informacje podatkowe zostały podsumowane; osoby fizyczne powinny szukać spersonalizowanej porady. Wszelkie otrzymane porady od jakiegokolwiek biura Blevins Franks są spersonalizowane i udzielone na piśmie; ten dokument jednak nie może być interpretowany jako udzielanie spersonalizowanej porady podatkowej i/albo inwestycyjnej.
 
Możesz znaleźć inne artykuły dotyczące doradztwa finansowego, odwiedzając naszą stronę tutaj www.blevinsfranks.com

Może Ci się także spodobać:

• Przewodnik o reżimie podatkowym dla nierezydentówschemat
• Zmiany w NHR
• Przygotowanie finansów na niespodzianki
• Dbaj o swoje dobro finansowe
• Podatek w Portugalii