Approfondimenti sulle implicazioni della Brexit su QROPS da Blevins Franks

Mentre gran parte dell'attenzione del mondo è stata focalizzata sull'emergenza sanitaria globale causata da Covid 19, altre questioni potrebbero essere sfumate nel nostro background mentale. Ma con l'avvicinarsi della Brexit, è ora il momento di esaminare le opzioni pensionistiche e mettere in primo piano quella pianificazione finanziaria. Anche se molto è ancora sconosciuto, è ora il momento di rendere la tua pensione il più resiliente possibile prima che le regole cambino.

L'articolo qui di seguito, di Dan Henderson di Blevins Franks, delinea alcune questioni da tenere a mente. Blevins Franks è una consulenza leader in materia di tasse e gestione patrimoniale per i cittadini britannici in Europa, che fornisce consulenza esperta su questioni fiscali internazionali e pianificazione patrimoniale. La loro esperienza può farti risparmiare denaro e aiutarti a salvaguardare il tuo benessere finanziario. Con uffici a Loulé, offrono servizi fiscali e finanziari integrati agli expat che vivono in Portogallo.

Guarda questo video molto utile e informativo di Blevins Franks riguardante la Brexit, la situazione attuale e come potrebbero apparire le future negoziazioni.


 

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Il tempo sta per scadere per i trasferimenti pensionistici senza tasse?
Di Dan Henderson, Partner, Blevins Franks
Questo articolo è stato pubblicato originariamente da Blevins Franks

Comprensibilmente, durante questa emergenza sanitaria globale, la vita normale è stata messa in pausa mentre le priorità si sono spostate. Con tutto ciò che è accaduto, è facile dimenticare che il periodo di transizione della Brexit è ancora previsto per finire tra pochi mesi, il 31 dicembre. Rassicurante è sapere che se sei legalmente stabilito in Portogallo prima di allora, potrai godere di diritti di residenza ininterrotti. Ma senza certezze su quale forma prenderà la Brexit dal 2021 o se il Regno Unito partirà anche con un accordo, ci sono ancora molte incognite.

Uno dei maggiori dilemmi è ciò che accadrà alle regole pensionistiche del Regno Unito per gli espatriati. Guardando la questione dal punto di vista del governo britannico, potrebbe essere potenzialmente molto redditizio, ad esempio, attingere ai trasferimenti pensionistici oltremare una volta che si liberano dai loro obblighi UE.

Se sei già in pensione o stai pianificando di ritirarti all'estero, questo è il momento di rivedere le tue opzioni pensionistiche prima che le regole cambino potenzialmente.

L'opzione del trasferimento all'estero
Fin dalla sua introduzione nel 2006, migliaia di espatriati hanno scelto di trasferire pensioni UK in un Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS).
Il trasferimento in un QROPS può consolidare diverse pensioni del Regno Unito sotto un unico tetto efficiente dal punto di vista fiscale adatto al tuo paese di residenza e sbloccare altri benefici. Una volta in un QROPS, i fondi sono al riparo dalle tasse UK su redditi e guadagni e immuni a futuri cambiamenti nelle regole pensionistiche.

Di solito, un QROPS offre una maggiore diversificazione degli investimenti rispetto ai regimi pensionistici del Regno Unito, con maggiore libertà di variare il reddito. Molti offrono anche una flessibilità multi-valutaria, permettendoti di tenere e prelevare i tuoi fondi nella tua valuta preferita. Nel frattempo, poiché le pensioni UK vengono di solito pagate in sterline, il reddito rimane sensibile ai tassi di cambio volatili in questi tempi incerti. E, mentre molte pensioni UK sono pagate solo al coniuge alla morte, un QROPS ti consente di includere altri eredi nella pianificazione patrimoniale.

Tassazione dei trasferimenti QROPS
Attualmente, la maggior parte degli espatriati nell'UE può trasferire a un QROPS completamente esente da tasse, ma ci sono due situazioni chiave in cui è dovuta una tassa.

In primo luogo, se il valore combinato delle tue pensioni UK supera il limite di accumulo a vita del Regno Unito (attualmente £1.073.100) ti troveresti a fronteggiare una penalità fiscale del 25% su qualsiasi importo trasferito sopra il limite, anche se non sei residente nel Regno Unito. Ma una volta in un QROPS, i fondi non sarebbero più soggetti alle spese di accumulo a vita.
La seconda situazione tassabile è se trasferisci a un QROPS situato al di fuori dell'UE/SEE (Spazio economico europeo). In questo caso (a meno che tu non viva nella stessa giurisdizione del QROPS), il Regno Unito applica una "tassa sul trasferimento oltremare' del 25% sull'intero importo trasferito.
Anche se è possibile evitare questa tassa trasferendosi a un QROPS situato in un paese UE/SEE, ciò potrebbe cambiare con la Brexit.

Una finestra di chiusura senza tasse?
Con la Brexit che elimina gli attuali impegni UE del Regno Unito - incluse la libertà di movimento per il capitale - il Tesoro ha più spazio per recuperare entrate dai cittadini britannici all'estero. Molti si aspettano che ciò spingerà il governo britannico a imporre ampie penalità sui trasferimenti pensionistici, anche all'interno dell'UE.
Anche se il governo ha offerto rassicurazioni che gli espatriati potranno mantenere il diritto di effettuare trasferimenti oltremare dopo la Brexit, ha evitato di fare promesse fiscali. È significativo, tuttavia, che la legislazione per la tassa sul trasferimento oltremare già includa la capacità di coprire tutti i trasferimenti - il governo dovrebbe solo rimuovere l'esclusione UE/SEE.

Cosa è necessario considerare
 Senza la garanzia che i trasferimenti senza tasse continueranno, è sensato per chiunque stia considerando il trasferimento agire quanto prima anziché più tardi. Il tempismo è particolarmente importante qui poiché il processo amministrativo per i trasferimenti pensionistici può richiedere diversi mesi per essere completato.
 
Tuttavia, il trasferimento non è appropriato per tutti. Inoltre, tutti i QROPS non sono gli stessi - ci sono differenze tra i fornitori e le giurisdizioni che possono influenzare i benefici. Strutture di investimento alternative potrebbero offrire agli espatriati in Portogallo benefici comparabili a quelli dei QROPS, quindi chiedi consigli personalizzati e regolamentati per stabilire l'approccio più adatto per te.
 
Le pensioni probabilmente giocheranno un ruolo importante nella tua sicurezza finanziaria a lungo termine, quindi è cruciale che tu utilizzi solo un fornitore pienamente autorizzato e regolamentato. Un numero allarmante di persone ha perso risparmi pensionistici attraverso truffe pensionistiche o reinvestendo in investimenti falliti e non regolamentati che non offrono protezione. Il tuo consulente dovrebbe prendere in considerazione le tue circostanze uniche, i requisiti di reddito, gli obiettivi e la tolleranza al rischio - nonché le implicazioni fiscali transfrontaliere - per stabilire la soluzione giusta per te e la tua famiglia.
 
Anche se il trasferimento non è adatto a te, con così tanta incertezza di fronte a noi, è ora il momento di rivedere le tue disposizioni pensionistiche in modo da poter garantire il ritiro che desideri in Portogallo, qualunque cosa porti la Brexit.
 

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Tassi fiscali, portata e agevolazioni possono cambiare. Ogni affermazione relativa alla tassazione si basa sulla nostra comprensione delle leggi fiscali e delle prassi attuali che sono soggette a modifiche. Le informazioni fiscali sono state riassunte; gli individui dovrebbero cercare consigli personalizzati. Tutti i consigli ricevuti da qualsiasi filiale di Blevins Franks sono personalizzati e forniti per iscritto; questo documento, tuttavia, non dovrebbe essere interpretato come fornitore di consigli fiscali e/o di investimento personalizzati.
 

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