Perspetivas sobre as implicações do Brexit nos QROPS da Blevins Franks

Enquanto grande parte do foco do mundo tem estado na emergência global de saúde causada pelo Covid 19, outras questões podem ter desaparecido para o segundo plano da nossa mente. Mas com o Brexit se aproximando rapidamente, agora é a hora de analisar suas opções de pensão e trazer esse planejamento financeiro para o primeiro plano. Embora muito ainda seja desconhecido, agora é a hora de proteger ao máximo sua pensão antes que as regras mudem.

O artigo abaixo, por Dan Henderson da Blevins Franks, destaca algumas questões a ter em mente. A Blevins Franks é uma consultoria líder em impostos e gestão patrimonial para cidadãos do Reino Unido na Europa, fornecendo consultoria especializada em questões fiscais internacionais e planejamento patrimonial. Sua experiência pode economizar-lhe dinheiro e ajudar a proteger seu bem-estar financeiro. Com escritórios em Loulé, oferecem serviços fiscais e financeiros integrados para expatriados que vivem em Portugal.

Confira este vídeo muito útil e informativo da Blevins Franks sobre o Brexit, a situação atual e como podem ser as futuras negociações.


 

---

O tempo está a esgotar-se para as transferências de pensões isentas de imposto?
Por Dan Henderson, Sócio, Blevins Franks
Este artigo foi originalmente publicado pela Blevins Franks

Compreensivelmente, durante esta emergência global de saúde, a vida normal foi pausada enquanto as prioridades mudaram. Com tudo o que está acontecendo, é fácil esquecer que o período de transição do Brexit ainda está previsto para terminar em apenas alguns meses, em 31 de dezembro. Reassumidamente, sabemos agora que se você estiver legalmente estabelecido em Portugal antes disso, poderá desfrutar de direitos de residência ininterruptos. Mas sem certeza sobre a forma que o Brexit terá a partir de 2021 - ou se o Reino Unido sairá mesmo com um acordo - ainda há muitas incógnitas.

Talvez uma das maiores seja o que acontecerá com as regras de pensões do Reino Unido para expatriados. Olhando para isso do ponto de vista do governo do Reino Unido, poderia ser potencialmente bastante lucrativo, por exemplo, aproveitar as transferências de pensões no exterior uma vez que se livram das obrigações da UE.

Se você já é aposentado ou planeja se aposentar no exterior, este é o momento de revisar suas opções de pensão - antes que as regras mudem potencialmente.

A opção de transferência para o exterior
Desde a introdução dos QROPS em 2006, muitos milhares de expatriados optaram por transferir pensões do Reino Unido para um Esquema de Pensão Reconhecido no Exterior Qualificado (QROPS).
Transferir para um QROPS pode consolidar várias pensões do Reino Unido em um único local eficiente em termos de impostos adequado ao seu país de residência e desbloquear outros benefícios. Uma vez em um QROPS, os fundos são protegidos da tributação do Reino Unido sobre rendimentos e ganhos, e imune a alterações futuras nas regras de pensão.

Normalmente, um QROPS oferece uma maior diversificação de investimentos em comparação com os esquemas de pensão do Reino Unido, com mais liberdade para variar a renda. Muitos também oferecem flexibilidade de multi-moedas, permitindo que mantenha e retire seus fundos na moeda de sua escolha. Enquanto isso, como os pagamentos de pensão do Reino Unido geralmente são feitos em libras esterlinas, a renda permanece sensível a taxas de câmbio voláteis durante esses tempos incertos. E, embora muitas pensões do Reino Unido sejam pagáveis apenas para o cônjuge na morte, um QROPS permite incluir outros herdeiros no planeamento do patrimônio.

Tributação de transferências de QROPS
Atualmente, a maioria dos expatriados na UE pode transferir para um QROPS completamente isento de impostos, mas existem duas situações-chave em que o imposto é devido.

Primeiro, se o valor combinado de suas pensões do Reino Unido exceder a quantia máxima permitida pelo Reino Unido (atualmente £1.073.100), você enfrentaria uma penalidade fiscal de 25% sobre qualquer valor transferido acima do limite, mesmo se não for residente no Reino Unido. Mas uma vez em um QROPS, os fundos nunca mais estarão sujeitos a taxas de limite de vida novamente.

O segundo cenário tributável é se você transferir para um QROPS sediado fora da UE/EEE (Área Econômica Europeia). Neste caso (a menos que você viva na mesma jurisdição do QROPS), o Reino Unido aplica um 'imposto de transferência para o exterior' de 25% sobre o valor total transferido.
Embora você possa escapar deste imposto transferindo para um QROPS baseado em um país da UE/EEE, isso pode mudar com o Brexit.

Uma janela de isenção de impostos que se fecha?
À medida que o Brexit elimina os compromissos atuais do Reino Unido com a UE - incluindo a liberdade de movimento de capital - o Tesouro ganha mais margem para recuperar receitas de nacionais do Reino Unido no exterior. Muitos esperam que isso leve o governo do Reino Unido a impor penalidades generalizadas sobre transferências de pensão, mesmo dentro da UE.
Embora o governo tenha oferecido garantias de que os expatriados manterão o direito de fazer transferências internacionais pós-Brexit, parou de fazer promessas fiscais. No entanto, é significativo que a legislação para o imposto de transferência para o exterior já inclua a capacidade de capturar todas as transferências - o governo só precisaria remover a exclusão da UE/EEE.

O que você precisa considerar
 Sem a garantia de que as transferências isentas de impostos continuarão, faz sentido para quem está considerando transferir agir mais cedo do que tarde. O momento é especialmente importante aqui, pois o processo administrativo para transferências de pensão pode levar vários meses para ser concluído.
 
No entanto, a transferência não é apropriada para todos. Além disso, todos os QROPS não são iguais - existem diferenças entre provedores e jurisdições que podem afetar os benefícios. Estruturas de investimento alternativas podem oferecer benefícios comparáveis aos QROPS para expatriados em Portugal, então busque aconselhamento personalizado e regulamentado para estabelecer a abordagem mais adequada para você.
 
As pensões provavelmente desempenharão um papel importante em sua segurança financeira a longo prazo, então é crucial que você use apenas um provedor totalmente autorizado e regulamentado. Um número alarmante de pessoas perdeu economias de aposentadoria por meio de golpes de pensão ou reinvestindo em investimentos não regulamentados que oferecem nenhuma proteção. Seu consultor deve levar em consideração suas circunstâncias únicas, requisitos de renda, objetivos e tolerância ao risco - assim como as implicações fiscais transfronteiriças - para estabelecer a solução certa para você e sua família.
 
Mesmo que a transferência não seja adequada para você, com tanto incerteza pela frente, agora é a hora de revisar seus arranjos de pensão para que você possa garantir a aposentadoria de sua escolha em Portugal, não importa o que o Brexit traga.
 
As taxas, alcance e alívios fiscais podem mudar. Qualquer declaração relativa à tributação baseia-se em nosso entendimento das leis e práticas fiscais atuais, que estão sujeitas a alterações. As informações fiscais foram resumidas; os indivíduos devem procurar aconselhamento personalizado. Todo o aconselhamento recebido de qualquer empresa da Blevins Franks é personalizado e fornecido por escrito; no entanto, este documento não deve ser interpretado como fornecendo aconselhamento personalizado em matéria de tributação e/ou investimento.
 
Você pode encontrar outros artigos de aconselhamento financeiro visitando nosso site aqui www.blevinsfranks.com

Você também pode gostar:

• Um Guia para oRegime fiscal de Residente Não Habitual
• Alterações ao RHN
• Preparando suas finanças para o inesperado
• Cuidando do seu bem-estar financeiro
• Imposto em Portugal