Embora seja crucial garantir residência portuguesa em 2020 se você deseja viver lá pós-Brexit, não se esqueça de ajustar seu planejamento tributário, investimentos, pensões e sucessões para adequar à sua nova vida no exterior.

Com apenas alguns meses antes do final do período de transição do Brexit, muitos cidadãos do Reino Unido estão correndo para garantir residência em Portugal. Tornar-se legalmente estabelecido antes de 31 de dezembro de 2020 garante os direitos dos cidadãos sob o Acordo de Retirada do Reino Unido/UE - protegendo o acesso à saúde, segurança social, educação e oportunidades de emprego enquanto você permanecer residente.

No entanto, sem um planejamento cuidadoso e precoce, mudar de residência pode ter armadilhas financeiras. Você precisa entender como funcionam as regras fiscais e de sucessão locais e fazer ajustes para adequar à sua nova moradia.
Fazer isso corretamente desde o início torna as coisas mais fáceis e baratas, portanto, pesquise e busque aconselhamento profissional mais cedo do que tarde. Mesmo que você já more em Portugal, geralmente há etapas que você pode tomar para melhorar seu planejamento tributário e sucessório.

Regime fiscal de Portugal
Ao se mudar para Portugal, você precisa se preparar para os impostos portugueses, que é um regime fiscal completamente diferente do do Reino Unido. Embora possa haver benefícios fiscais em ambos os países, algumas oportunidades podem ser perdidas se você esperar até mudar de residência. 
Novos chegados em Portugal podem se qualificar para o altamente benéfico regime de 'residência não usual' (NHR), que oferece isenções fiscais sobre parte dos rendimentos estrangeiros nos primeiros dez anos no país. Se você não foi residente português nos últimos cinco anos civis, solicite o NHR no seu escritório local de impostos o mais rápido possível após se mudar.
Mesmo que você não se qualifique para o NHR, você deve explorar as soluções de investimento, pensões e planejamento sucessório mais eficientes em termos fiscais para suas circunstâncias e metas individuais. E, antes de fazer qualquer coisa com seus ativos no Reino Unido, certifique-se de entender suas opções e como o momento certo pode reduzir as responsabilidades fiscais em ambos os países. 

Imposto sobre pensões do Reino Unido em Portugal
Enquanto 25% das retiradas em dinheiro podem ser isentas de impostos no Reino Unido, uma vez que você é residente português, elas se tornam tributáveis aqui - junto com outros rendimentos de pensões do Reino Unido de serviços não governamentais - a taxas que variam de 14.5% a 48%. No entanto, se você se qualificar para o regime NHR, poderá se beneficiar de uma taxa fixa de 10% sobre as pensões do Reino Unido.
Agora é um bom momento para rever suas opções de pensão, como se você poderia se beneficiar ao transferir sua pensão para um Esquema de Pensão Reconhecido no Exterior Qualificado (QROPS). Embora os expatriados possam atualmente transferir sem impostos, cuidado, o Reino Unido poderia começar a impor um imposto de transferência no exterior de 25% em transferências UE/EEE pós-Brexit. 

Imposto sobre investimentos do Reino Unido em Portugal
Uma vez que você se torna não residente no Reino Unido, produtos de investimento do Reino Unido, como ISAs e apólices de seguro, podem perder seus benefícios fiscais, com juros ou dividendos tributáveis em Portugal. Se você liquidar esses investimentos como residente português, o imposto sobre ganhos de capital também pode ser aplicado. Veículos de investimento alternativos estão disponíveis para residentes aqui que oferecem uma melhor eficiência fiscal bem como benefícios em planejamento sucessório e cambial.

Imposto sobre propriedades do Reino Unido em Portugal
Se você vender sua residência principal no Reino Unido, ela escapa do imposto português, mas uma vez que você seja residente aqui, os ganhos de capital do Reino Unido são adicionados aos seus outros rendimentos e tributados às taxas de imposto sobre o rendimento português. Novamente, você poderia desfrutar de isenções se tiver status NHR. Você também pode evitar a tributação reinvestindo o valor em outra residência principal em Portugal dentro de 36 meses da venda. Aposentados também podem receber uma isenção ao reinvestir em um contrato de seguro elegível ou fundo de pensão dentro de seis meses da venda. 
Saiba mais sobre as implicações fiscais do Brexit para expatriados em ativos e investimentos do Reino Unido.

Planejamento de sucessões para Portugal
A lei de sucessões portuguesa difere muito da do Reino Unido. As regras de 'herança forçada', por exemplo, distribuem automaticamente certas proporções de sua herança para seu cônjuge e filhos, mesmo que seu testamento especifique o contrário. Embora você possa optar pela aplicação da lei relevante do Reino Unido à sua herança usando o regulamento da UE 'Bruxelas IV', isso pode ser complexo e ter consequências fiscais indesejáveis, portanto, considere suas opções cuidadosamente. Note que a aplicação do Bruxelas IV não afetará a responsabilidade pelo imposto de sucessões de Portugal.
O 'imposto de selo' local cobra 10% sobre os ativos portugueses herdados por quaisquer herdeiros que não sejam seu cônjuge ou família direta. Se você permanecer domiciliado no Reino Unido - como muitos expatriados fazem - sua herança mundial também pode atrair o imposto de sucessões do Reino Unido, portanto, procure aconselhamento especializado para planejar adequadamente. 
Junto com uma revisão de seus assuntos fiscais e financeiros, o planejamento sucessório deve ser uma parte fundamental da sua estratégia ao se mudar para Portugal para garantir que o dinheiro certo passe para as mãos certas no momento certo.