Het verkrijgen van een verblijfsvergunning in Portugal is voor velen het einddoel. Het is echter verstandig om verder te kijken en uw belasting, pensioen, beleggingen en vermogensplanning te overwegen zodra u de verblijfsvergunning heeft gekregen en aan te passen om de meest efficiënte oplossingen voor uw specifieke omstandigheden te garanderen.

U kunt in aanmerking komen voor NHR-status (niet-gewone inwoner) die aanzienlijke voordelen met zich meebrengt, of het overdragen van uw pensioen naar een QROPS (Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme) kan de beste oplossing voor u zijn.

In het onderstaande artikel biedt Gavin Scott van Blevins Franks enkele inzichten die u in gedachten zou moeten houden. Blevins Franks biedt vermogensbeheer en belastingadvies aan Britse expats in Portugal en Europa. Hun inzichten en expertise kunnen u geld besparen en helpen onvoorziene gevolgen te voorkomen die kunnen voortvloeien uit ongeïnformeerde beslissingen. Blevins Franks biedt online en persoonlijke consultaties aan.

U kunt ook leuk vinden:

• Vermogensplanning in Portugal - wat u moet weten
• Denk Lokaal: Financiële planning na Brexit
• Hoe u uw financiën toekomstbestendig kunt maken

 

---

Denk verder dan alleen verblijf bij het plannen van uw leven in Portugal
Door Gavin Scott, Senior Partner, Blevins Franks

Hoewel het verkrijgen van de Portugese verblijfsvergunning een sleutelstap is bij het vestigen van een thuis in de Algarve, vergeet dan niet uw belasting, investeringen, pensioen en vermogensplanning aan te passen om aan te sluiten bij uw leven in het buitenland.
De Brexit-nadering heeft veel Britten aangemoedigd om in 2020 naar Portugal te verhuizen, misschien eerder dan oorspronkelijk gepland en zonder voldoende tijd om zich voor te bereiden. Hoewel dit de rechten van de burgers onder de EU-terugtrekkingsovereenkomst zou hebben gegarandeerd, kunnen er financiële valkuilen zijn bij zo'n haastige verhuizing.

Het goed opzetten van uw belasting- en financiële planning vanaf het begin maakt het gemakkelijker en kosteneffectiever voor u. Maar zelfs als u al een tijdje in Portugal woont, zijn er meestal stappen die u kunt nemen om uw situatie te verbeteren.

Belastingregeling in Portugal
Bij de verhuizing naar Portugal moet u zich voorbereiden op een compleet ander belastingstelsel dan dat thuis. Hoewel er belastingvoordelen kunnen zijn in beide landen, kunnen er kansen verloren gaan als u wacht tot u van verblijfplaats bent veranderd.
Nieuwe aankomsten in Portugal komen mogelijk in aanmerking voor het zeer gunstige ‘niet-gewone residentie’ (NHR) regime, dat belastingvrijstellingen biedt op sommige buitenlandse inkomsten voor uw eerste tien jaar hier. Als u de afgelopen vijf kalenderjaren geen Portugese ingezetene bent geweest, vraag dan zo snel mogelijk na uw verhuizing een NHR aan bij uw lokale belastingkantoor.
Ook als u niet in aanmerking komt voor NHR, moet u de meest belastingefficiënte beleggings-, pensioen- en vermogensplanningsoplossingen voor uw specifieke omstandigheden en doelen onderzoeken. Voordat u iets doet met uw Britse activa, moet u ervoor zorgen dat u uw opties begrijpt en hoe het juiste tijdstip de belastingverplichtingen in beide landen kan verlagen.

Britse pensioenen
Terwijl 25% van de opnames cashvrij kunnen worden opgenomen in het Verenigd Koninkrijk, worden ze eenmaal inwoner van Portugal belastbaar hier (samen met andere niet-overheidsdienstpensioeninkomsten uit het Verenigd Koninkrijk) tegen tarieven tussen 14,5% en 48%. Als u in aanmerking komt voor NHR, betaalt u echter slechts een vast tarief van 10%.
Neem de tijd om uw pensioenopties te bekijken, inclusief of u kunt profiteren van het overbrengen van Britse pensioenen naar een Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS). Het overboeken hiervan is momenteel belastingvrij voor EU-ingezetenen, maar nu de Brexit er is, zou het Verenigd Koninkrijk mogelijk zijn 25% ‘overzeese overdrachtsheffing’ kunnen uitbreiden om transfers binnen de EU te vangen.

Britse beleggingen
Eenmaal geen inwoner van het Verenigd Koninkrijk, kunnen Britse beleggingsproducten zoals ISAs en verzekeringsobligaties hun belastingvoordelen verliezen, met rente of dividenden belastbaar in Portugal. Als u deze beleggingen verzilvert als inwoner van Portugal, kan er ook vermogenswinstbelasting van toepassing zijn. Verken alternatieve beleggingsopties die hier beschikbaar zijn voor inwoners en die betere belastingefficiëntie, evenals vermogensplanning en valutavoordelen bieden.

Brits eigendom
Als u uw hoofdverblijf verkoopt in het Verenigd Koninkrijk, ontsnapt het aan de Portugese belasting, maar eenmaal gevestigd hier, worden de Britse meerwaarden toegevoegd aan uw andere inkomsten en belastbaar tegen het tarief van de Portugese inkomstenbelasting. Opnieuw kunt u vrijstellingen genieten als u NHR-status heeft. U kunt ook belasting vermijden door de winst te herinvesteren in een ander hoofdverblijf in Portugal (binnen 36 maanden na de verkoop). Gepensioneerden kunnen ook belasting op meerwaarden vermijden bij herinvestering in een geschikte verzekeringspolis of pensioenfonds – geweldig nieuws voor verkleiners.

Vermogensplanning voor Portugal
In de Portugese erfopvolgingswet wordt ‘wettelijke erfopvolging’ automatisch bepaalde delen van uw vermogen verdeeld onder uw echtgenoot en kinderen, zelfs als uw testament dit anders vermeldt. Hoewel u kunt kiezen voor de toepassing van het relevante Britse/landgebonden recht op uw vermogen met behulp van de ‘Brussel IV’ EU-regeling, kan dit complex zijn en ongewenste belastingimplicaties hebben, dus overweeg uw opties zorgvuldig.
De toepassing van Brussel IV heeft geen invloed op de aansprakelijkheid voor de Portugese versie van de erfbelasting. De plaatselijke ‘zegelrechten’ rekenen 10% aan belasting op Portugese activa die worden geërfd door erfgenamen anders dan uw echtgenoot of directe familie. Als u in het Verenigd Koninkrijk-wonend blijft – zoals vele expats doen – kan uw wereldwijde vermogen ook onderworpen zijn aan Britse erfbelasting, dus neem het advies van een specialist om dienovereenkomstig te plannen. Uiteindelijk is zorgvuldige vermogensplanning cruciaal om ervoor te zorgen dat het juiste geld op het juiste moment naar de juiste handen gaat.

Voor de beste resultaten, neem gepersonaliseerd, grensoverschrijdend advies om het meeste te halen uit geschikte fiscale, pensioen-, beleggings- en vermogensplanningsmogelijkheden, zodat u kunt ontspannen en genieten van uw nieuwe leven in Portugal. En zorg ervoor dat u regelmatig controles plant om te controleren of alles nog steeds optimaal is ingesteld voor de omstandigheden van uw familie naarmate de tijd verstrijkt.

www.blevinsfranks.com
Tarieven, scope en vrijstellingen kunnen veranderen. Alle uitspraken met betrekking tot belastingen zijn gebaseerd op onze kennis van de huidige belastingwetten en -praktijken die kunnen veranderen. Belastinginformatie is samengevat; individuen moeten gepersonaliseerd advies zoeken.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) is geautoriseerd en gereguleerd door de Malta Financial Services Authority, geregistreerd nummer C 92917. Bevoegd om beleggingsdiensten uit te voeren onder de Investment Services Act en bevoegd om activiteiten van verzekeringsbemiddelaar uit te voeren onder de Insurance Distribution Act. Waar advies wordt verstrekt buiten Malta via de Insurance Distribution Directive of de Markets in Financial Instruments Directive II, verschilt het toepasselijke regelgevingsstelsel op sommige punten van dat van Malta. BFWML biedt ook belastingadvies; de belastingadviseurs zijn volledig gekwalificeerde belastingspecialisten. Blevins Franks Trustees Limited is gemachtigd en gereguleerd door de Malta Financial Services Authority voor de administratie van trusts, pensioenregelingen en bedrijven. Deze promotie is goedgekeurd en uitgegeven door BFWML.
U kunt andere financiële adviesartikelen vinden door onze website te bezoekenwww.blevinsfranks.com

Dit artikel werd oorspronkelijk gepubliceerd door Blevins Franks