Att få bosättning i Portugal är för många det slutgiltiga målet. Det är dock klokt att tänka längre än så och överväga din skatt, pension, investeringar och förmögenhetsplanering när du har fått bosättning och anpassa dig för att säkerställa de mest effektiva lösningarna för dina specifika omständigheter.

Du kanske kan kvalificera dig för NHR-status (icke-vanlig bosatt) som ger betydande fördelar, eller att överföra din pension till en QROPS (Kvalificerat Godkänt Utländskt Pensionsregelverk) kan vara den bästa lösningen för dig.

I artikeln nedan ger Gavin Scott från Blevins Franks några insikter om överväganden du bör ha i åtanke.  Blevins Franks erbjuder förmögenhetsförvaltning och skatterådgivning till brittiska expats i Portugal och över hela Europa. Deras insikter och expertis kan spara dig pengar och hjälpa dig att undvika oväntade konsekvenser som kan uppstå av ogenomtänkta beslut. Blevins Franks erbjuder online- och ansikte mot ansikte-konsultationer.

Du kanske också gillar:

• Fastighetsplanering i Portugal - vad du behöver veta
• Tänk lokalt: Ekonomisk planering efter Brexit
• Hur du framtidsäkrar dina finanser

 

---

Tänk längre än bosättning när du planerar för livet i Portugal
Av Gavin Scott, Senior Partner, Blevins Franks

Att bli portugisisk bosatt är ett nyckelsteg för att skapa ett hem i Algarve, glöm inte att anpassa din skatt, investeringar, pension och förmögenhetsplanering för att passa ditt liv utomlands.
Nedräkningen till Brexit uppmanade många britter att flytta till Portugal 2020, kanske tidigare än planerat och utan att ha full tid att förbereda sig. Även om detta skulle ha garanterat medborgarnas rättigheter enligt Storbritanniens EU-utträdesavtal, kan det finnas ekonomiska fallgropar från att skynda på en sådan flytt.

Att få din skatt och ekonomisk planering rätt från början gör att saker blir enklare och mer kostnadseffektiva för dig. Men även om du har bott i Portugal ett tag, finns det vanligtvis steg du kan ta för att förbättra din situation.

Portugals skattereglm
När du flyttar till Portugal behöver du förbereda dig för ett helt annat skattesystem än hemma. Medan det kan finnas skattefördelar i båda länderna kan vissa möjligheter gå förlorade om du väntar tills du har ändrat bostadsort.
Nya ankomster i Portugal kan kvalificera sig för det mycket fördelaktiga ‘icke-vanlig bostads’ (NHR) regim, som erbjuder skattefrihet för viss utländsk inkomst under dina första tio år här. Om du inte har varit portugisisk bosatt de senaste fem kalenderåren, ansök om NHR på ditt lokala skattekontor så snart som möjligt efter din flytt.
Också om du inte kvalificerar dig för NHR bör du utforska de mest skatteeffektiva investerings-, pensions- och förmögenhetsplaneringslösningarna för dina specifika omständigheter och mål. Innan du gör något med dina brittiska tillgångar, se till att du förstår dina alternativ och hur rätt timing kan minska skatteskulderna i båda länderna.

Brittiska pensioner
Medan 25% av kontantuttagen kan tas skattefritt i Storbritannien, blir de skattepliktiga här när du är bosatt i Portugal (tillsammans med annan icke-statlig brittisk tjänstepensionsinkomst) till satser mellan 14,5% och 48%. Om du kvalificerar dig för NHR betalar du dock endast en fast 10%.
Ta dig tid att granska dina pensionsalternativ, inklusive om du skulle kunna dra nytta av att flytta brittiska pensioner till en Kvalificerat Godkänd Utländsk Pensionsregelverk (QROPS). Att göra detta är för närvarande skattefritt för EU-medborgare, men nu när Brexit är här, kan Storbritannien potentiellt vidga sin 25% ‘utlandsöverföringsavgift’ för att få med EU-överföringar.

Brittiska investeringar
När du inte längre är bosatt i Storbritannien, kan brittiska investeringsprodukter som ISAs och försäkringsobligationer förlora sina skattefördelar, med räntor eller utdelningar som är skattepliktiga i Portugal. Om du löser in dessa investeringar som portugisisk bosatt kan kapitalvinstskatt också gälla. Utforska alternativa investeringsalternativ tillgängliga för bosatta här som erbjuder bättre skatteeffektivitet samt förmögenhetsplanering och valutafördelar.

Brittisk egendom
Om du säljer ditt huvudhem när du är i Storbritannien, undviker det portugisisk skatt, men när du är bosatt här, läggs brittiska kapitalvinster till din andra inkomst och beskattas till portugisisk inkomstskattesatser. Återigen kan du nyttja undantag om du har NHR-status. Du kan också undvika beskattning genom att återinvestera vinsten i ett annat huvudhem i Portugal (inom 36 månader efter försäljning). Pensionärer kan också undvika kapitalvinstskatt vid återinvestering i en godkänd försäkringskontrakt eller pensionsfond – bra nyheter för de som minskar boendet.

Förmögenhetsplanering för Portugal
I portugisisk arvsrätt fördelar ‘obligatorisk arvsrätt’ automatiskt vissa delar av din egendom till din make och barn, även om ditt testamente anger annat. Medan du kan välja att den relevanta brittiska/hemlandslagen ska gälla för din egendom med hjälp av EU-förordningen ‘Brussels IV’, kan detta vara komplext och ha oönskade skattemässiga konsekvenser, så överväg dina alternativ noggrant.
Att tillämpa Brussels IV påverkar inte ansvar för Portugals version av arvsskatt. Lokal ‘stämpelskatt’ debiterar 10% på portugisiska tillgångar ärvda av andra arvingar än din make eller direkt familj. Om du förblir bosatt i Storbritannien – som många expatriates gör – kan din globala förmögenhet också locka till sig brittisk arvsskatt, så ta specialistråd för att planera därefter. Slutligen är noggrann förmögenhetsplanering avgörande för att säkerställa att rätt pengar går till rätt händer i rätt tid.

För bästa resultat, ta personlig, gränsöverskridande rådgivning för att dra full nytta av lämpliga skatte-, pensions-, investerings- och förmögenhetsplaneringsmöjligheter så att du kan koppla av och njuta av ditt nya liv i Portugal. Och se till att schemalägga regelbundna genomgångar för att kontrollera att allt fortfarande är inställt på bästa sätt för din families omständigheter när tiden går.r>
www.blevinsfranks.comr> Skattesatser, omfattning och avdrag kan ändras. Alla uttalanden om skatter är baserade på vår förståelse av befintliga skattelagar och praxis som kan ändras. Skatteinformation har sammanfattats; individer bör söka personlig rådgivning.r>  
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) är auktoriserat och reglerat av Malta Financial Services Authority, registreringsnummer C 92917. Auktoriserat att bedriva investeringstjänster enligt Investment Services Act och auktoriserat att utföra försäkringsmäkleri enligt Insurance Distribution Act. Där råd erbjuds utanför Malta via Insurance Distribution Directive eller Markets in Financial Instruments Directive II skiljer sig det tillämpliga regelsystemet på vissa punkter från Maltas. BFWML erbjuder också skatterådgivning; dess skatterådgivare är helt kvalificerade skattespecialister. Blevins Franks Trustees Limited är auktoriserat och reglerat av Malta Financial Services Authority för förvaltning av fonder, pensionsplaner och företag. Denna marknadsföring har godkänts och utfärdats av BFWML.r> Du kan hitta andra artiklar om finansiell rådgivning genom att besöka vår webbplats här www.blevinsfranks.comr>
Denna artikel publicerades ursprungligen av Blevins Franks