Inversiones del Reino Unido: Cómo ser eficiente fiscalmente en Portugal

Ideas de los expertos en Blevins Franks

Si eres un expatriado del Reino Unido en Portugal y has mantenido inversiones o ahorros en el Reino Unido, debes considerar cuán eficiente fiscalmente es tu estrategia actual. Una vez que te conviertes en residente de Portugal, los intereses y dividendos pueden estar sujetos a impuestos portugueses. Sin embargo, si tienes el estatus NHR (residente no habitual), hay beneficios fiscales significativos. Por ejemplo, los ingresos derivados de los intereses bancarios y dividendos del Reino Unido están sujetos a impuestos en el Reino Unido pero no en Portugal para los residentes no habituales.

Blevins Franks brinda asesoramiento experto en planificación fiscal transfronteriza y gestión patrimonial para expatriados del Reino Unido en Portugal. Su asesoramiento está adaptado a tus circunstancias particulares y puede ahorrarte dinero al tiempo que te aseguras de cumplir con todas las obligaciones locales.
Encuentra más información sobre Blevins Franks
Conoce más ideas expertas de Blevins Franks

Optimizando la Eficiencia Fiscal para las Inversiones del Reino Unido en Portugal
Por Adrian Hook, Socio, Blevins Franks

Muchos expatriados británicos que viven en Portugal mantienen ahorros e inversiones del Reino Unido. Si bien esta inclinación es comprensible, deberías revisar si tus activos están estructurados de la manera más eficiente desde el punto de vista fiscal para tu vida en Portugal.
 
Implicaciones Fiscales de Premios de Bonos y ISAs en Portugal
Una vez que te conviertes en residente de Portugal, cualquier ganancia que recibas de Premios de Bonos estará sujeta a impuestos, permitiendo a las autoridades portuguesas participar en tu buena fortuna.
Del mismo modo, los intereses y dividendos ganados de tus Cuentas de Ahorro Individuales (ISAs) también estarán sujetos a impuestos portugueses, y como no residente del Reino Unido, ya no eres elegible para hacer nuevos depósitos en ISAs.
Por lo general, los ingresos por inversiones están gravados a una tasa fija del 28%. Sin embargo, puedes elegir las tasas escalonadas si resultan más beneficiosas. Bajo las tasas escalonadas, tus ingresos por inversiones se combinan con tus otros ingresos del año y se aplica el impuesto a tasas progresivas. Estas van desde el 14.5% para ingresos de hasta €7,479 hasta el 48% para ingresos que superen los €78,834.
 
Tributación de Intereses Bancarios para Residentes Portugueses
Si bien es cierto que los intereses bancarios en el Reino Unido siguen siendo libres de impuestos bajo un cierto umbral para los residentes del Reino Unido, es importante entender que los residentes portugueses están sujetos a impuestos sobre esos ingresos, gravados como ingresos de inversión a una tasa fija del 28% o, de acuerdo con las tasas de impuesto a la renta escalonadas.
Teniendo en cuenta el aumento en el costo de vida, las cuentas de ahorro del Reino Unido no pueden mantenerse al día con la inflación. Por lo tanto, explorar estructuras financieras alternativas es imperativo para garantizar que tu dinero esté funcionando de manera efectiva para ti. Al considerar avenidas de inversión alternativas, puedes maximizar potencialmente tus rendimientos y salvaguardar tu riqueza contra los efectos erosivos de la inflación.
 
Consideraciones Fiscales para Acciones, Títulos y Bonos del Reino Unido en Portugal
Inversiones del Reino Unido, como bonos de seguro de vida, fideicomisos unitarios y fondos de compañía de inversión de capital abierto (OEIC), a menudo proporcionan alivio fiscal y otras ventajas mientras eres residente del Reino Unido. Sin embargo, una vez que te conviertes en residente de Portugal, estas inversiones experimentan un cambio en el tratamiento fiscal.

En Portugal, inversiones como estas están sujetas a una tasa de impuesto fijo del 28% y al impuesto portugués sobre ganancias de capital en su venta. Ciertas ganancias de capital se combinan con otros ingresos del año y se gravan a la tasa de impuesto a la renta portuguesa aplicable. Aunque, el alivio por inflación está disponible después de un período de tenencia de dos años.
 
Ventajas Fiscales para Residentes No Habitules en Portugal
Si cumples los criterios para el estatus de Residente No Habitual (NHR), puedes disfrutar de beneficios fiscales significativos. Ciertos ingresos y ganancias extranjeros que pueden estar sujetos a impuestos en su país de origen, según las normas de tratados fiscales, están exentos de impuestos portugueses.

Por ejemplo, los flujos de ingresos derivados de intereses y dividendos bancarios del Reino Unido están sujetos a impuestos en el Reino Unido pero no atraen impuestos portugueses para los residentes no habituales. Esto es cierto incluso si los ingresos no son realmente gravados en el Reino Unido debido a las reglas de 'ingresos no considerados'.
Comprender y aprovechar las ventajas fiscales disponibles a través del régimen NHR puede mejorar significativamente tu posición financiera como residente en Portugal, permitiéndote aprovechar al máximo tus ingresos e inversiones extranjeros mientras minimizas tus obligaciones fiscales.
 
Explorando Estructuras de Inversión Eficientes en Términos Fiscales en Portugal
Cuando NHR ha terminado, los residentes de Portugal aún tienen acceso a otras oportunidades de inversión altamente eficientes en términos fiscales.

Un enfoque popular entre los expatriados es mantener el capital dentro de una estructura similar a una póliza de seguro de vida o bono offshore, un envoltorio de inversión para una cartera convencional. Un beneficio clave de esta estructura es que no se paga impuestos sobre los ingresos de inversión subyacentes hasta que se realice un retiro. Incluso entonces, solo una parte de las ganancias está sujeta a impuestos en Portugal, y además, la tasa impositiva efectiva disminuye con el tiempo.

Para garantizar el mejor resultado posible, consulta con un asesor conocedor que pueda brindar orientación transfronteriza sobre la tributación del Reino Unido y Portugal. Esto te ayudará a navegar por las complejidades de estos sistemas fiscales, comprender la interacción entre ellos e identificar oportunidades de planificación fiscal adaptadas a tus circunstancias únicas.
 
Consideraciones Más Allá de la Fiscalidad: Optimización de Tus Ahorros e Inversiones
Si bien la eficiencia fiscal es importante al revisar tus ahorros e inversiones, también hay otras consideraciones importantes.

Los asesores con sede en el Reino Unido ya no pueden proporcionar servicios financieros regulados a residentes de la UE a través del sistema de 'pasaporte' de la UE. Evalúa si tu asesor puede seguir brindando orientación y ejecutar instrucciones de inversión, o si hay limitaciones a sus servicios.

Evaluar tus opciones puede llevar a resultados rentables y asegurar que tus asuntos financieros estén optimizados para alinearse con el marco portugués. Por lo tanto, es prudente no solo centrarse en las implicaciones fiscales, sino también considerar los factores más amplios que afectan el rendimiento y la idoneidad de tus inversiones.

Las tasas impositivas, el alcance y las exenciones pueden cambiar. Cualquier declaración sobre la tributación se basa en nuestra comprensión de las leyes y prácticas fiscales actuales que están sujetas a cambios. La información tributaria ha sido resumida; las personas deben buscar asesoramiento personalizado.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) está autorizada y regulada por la Autoridad de Servicios Financieros de Malta, bajo el número de registro C 92917. Autorizada para llevar a cabo servicios de inversiones bajo la Ley de Servicios de Inversión y autorizada para realizar actividades de correduría de seguros bajo la Ley de Distribución de Seguros. Cuando se proporciona asesoramiento fuera de Malta a través de la Directiva de Distribución de Seguros o la Directiva de Mercados de Instrumentos Financieros II, el sistema regulatorio aplicable difiere en algunos aspectos del de Malta. BFWML también brinda asesoramiento fiscal; sus asesores fiscales son especialistas tributarios totalmente calificados. Blevins Franks Trustees Limited está autorizada y regulada por la Autoridad de Servicios Financieros de Malta para la administración de fideicomisos, esquemas de jubilación y empresas. Esta promoción ha sido aprobada y emitida por BFWML.
 Puedes encontrar otros artículos de asesoramiento financiero visitando nuestro sitio web aquí