UK-Investitionen: Wie man in Portugal steuereffizient ist

Einblicke von den Experten bei Blevins Franks

Wenn Sie ein UK-Expat in Portugal sind und Investitionen oder Ersparnisse im Vereinigten Königreich behalten haben, müssen Sie überlegen, wie steuereffizient Ihre aktuelle Strategie ist. Sobald Sie ein Resident von Portugal sind, können Zinsen und Dividenden der portugiesischen Steuer unterliegen. Wenn Sie jedoch den Status NHR (nicht gewöhnlicher Bewohner) haben, gibt es erhebliche steuerliche Vorteile. Zum Beispiel sind Einkünfte aus UK-Bankzinsen und Dividenden in Großbritannien steuerpflichtig, aber nicht in Portugal für nichtgewöhnliche Bewohner.

Blevins Franks bietet Expertenberatung für grenzüberschreitende Steuerplanung und Vermögensverwaltung für UK-Expats in Portugal. Ihre Beratung wird auf Ihre speziellen Umstände zugeschnitten und kann Ihnen Geld sparen, während Sie sicherstellen, dass Sie allen lokalen Verpflichtungen nachkommen.
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Optimierung der Steuerffizienz bei UK-Investitionen in Portugal
Von Adrian Hook, Partner, Blevins Franks

Viele britische Expatriates, die in Portugal leben, behalten Ersparnisse und Investitionen aus dem Vereinigten Königreich. Obwohl diese Neigung verständlich ist, sollten Sie überprüfen, ob Ihre Vermögenswerte in Portugal steuerlich optimal strukturiert sind.
 
Steuerliche Auswirkungen von Premium Bonds und ISAs in Portugal
Sobald Sie ein Resident von Portugal sind, werden alle Gewinne, die Sie aus Premium Bonds erhalten, besteuert, wodurch die portugiesischen Behörden an Ihrem Glück teilhaben können.
Ebenso unterliegen die Zinsen und Dividenden, die Sie aus Ihren Individual Savings Accounts (ISAs) erhalten, ebenfalls der portugiesischen Besteuerung, und als Nicht-UK-Resident sind Sie nicht mehr berechtigt, neue Einzahlungen in ISAs vorzunehmen.
Investitionseinkommen unterliegt in der Regel einem Pauschalsteuersatz von 28%. Sie können jedoch die Skalentarife wählen, wenn sie vorteilhafter sind. Unter den Skalentarifen wird Ihr Investmenteinkommen mit Ihren anderen Einnahmen des Jahres kombiniert und die Steuer wird nach progressiven Sätzen erhoben. Diese reichen von 14,5% für Einkommen bis zu €7.479 bis zu 48% für Einkommen über €78.834.
 
Besteuerung von Bankzinsen für portugiesische Bewohner
Während es zwar stimmt, dass Bankzinsen im Vereinigten Königreich bis zu einem bestimmten Schwellenwert steuerfrei bleiben, ist zu beachten, dass portugiesische Bewohner auf solche Einnahmen besteuert werden - besteuert als Investmenteinkommen mit einem Pauschalsteuersatz von 28% oder nach den Skalentarifen des Einkommenssteuer.
Angesichts des Anstiegs der Lebenshaltungskosten können UK-Sparbuchkonten nicht mit der Inflation Schritt halten. Daher ist es entscheidend, alternative finanzielle Strukturen zu erkunden, um sicherzustellen, dass Ihr Geld effektiv für Sie arbeitet. Durch die Berücksichtigung alternativer Anlageformen können Sie potenziell Ihre Renditen maximieren und Ihr Vermögen gegen die erodierenden Auswirkungen der Inflation schützen.
 
Steuerliche Aspekte von UK-Aktien, Wertpapieren und Anleihen in Portugal
UK-Investitionen wie Kapitallebensversicherungsverträge, Investmentfonds und offene Investmentfondsgesellschaften (OEIC) bieten oft Steuervorteile und andere Vorteile, solange Sie UK-Resident sind. Doch sobald Sie ein Resident von Portugal werden, unterliegen diese Investitionen einer Änderung in der Steuerbehandlung.

In Portugal unterliegen Investitionen wie diese einem Pauschalsteuersatz von 28% sowie der portugiesischen Kapitalgewinnsteuer bei ihrem Verkauf. Bestimmte Kapitalgewinne werden mit anderen Einkommen des Jahres kombiniert und nach dem anwendbaren portugiesischen Einkommensteuersatz besteuert. Allerdings steht nach einer zweijährigen Haltefrist eine Inflationsbereinigung zur Verfügung.
 
Steuerliche Vorteile für Nicht-gewöhnliche Bewohner in Portugal
Wenn Sie die Kriterien für den Status eines Nicht-gewöhnlichen Bewohners (NHR) erfüllen, können Sie erhebliche steuerliche Vorteile genießen. Bestimmte ausländische Einkünfte und Gewinne, die gemäß den Steuerabkommen im Herkunftsland besteuert werden können, unterliegen in Portugal keiner Besteuerung.

Beispielsweise sind Einkommensströme aus UK-Bankzinsen und Dividenden in Großbritannien steuerpflichtig, ziehen jedoch für nicht-gewöhnliche Bewohner keine portugiesischen Steuern an. Dies gilt auch dann, wenn das Einkommen in Großbritannien aufgrund von 'nicht zu berücksichtigendem Einkommen' tatsächlich nicht besteuert wird.
Das Verständnis und die Nutzung der steuerlichen Vorteile, die durch das NHR-Regime verfügbar sind, können Ihre finanzielle Situation als Resident in Portugal erheblich verbessern und es Ihnen ermöglichen, das Beste aus Ihren ausländischen Einkommen und Investitionen zu machen, während Sie Ihre Steuerverpflichtungen minimieren.
 
Erkundung steuereffizienter Investmentstrukturen in Portugal
Wenn das NHR-Regime endet, haben die Bewohner Portugals weiterhin Zugang zu anderen hoch steuereffizienten Anlagemöglichkeiten.

Ein beliebter Ansatz unter Expatriates ist es, Kapital in einer Struktur ähnlich einer Offshore-Lebensversicherungspolice oder Anleihe - einem Anlageverpackung für ein konventionelles Portfolio aufzubewahren. Ein wichtiges Merkmal dieser Struktur ist, dass auf das zugrunde liegende Investmenteinkommen erst bei einem Rückzug Steuern anfallen. Selbst dann ist nur ein Teil des Gewinns in Portugal steuerpflichtig, und darüber hinaus sinkt der effektive Steuersatz im Laufe der Zeit.

Um das bestmögliche Ergebnis zu erzielen, konsultieren Sie einen sachkundigen Berater, der grenzüberschreitende Beratung zu UK- und portugiesischer Besteuerung bietet. Dies wird Ihnen helfen, die Komplexitäten dieser Steuersysteme zu navigieren, die Interaktion zwischen ihnen zu verstehen und Steuerplanungsmöglichkeiten zu identifizieren, die auf Ihre speziellen Umstände zugeschnitten sind.
 
Überlegungen jenseits der Steuer: Optimierung Ihrer Ersparnisse und Investitionen
Während die Steuereffizienz wichtig ist, wenn Sie Ihre Ersparnisse und Investitionen überprüfen, gibt es auch andere wichtige Überlegungen.

Berater mit Sitz im Vereinigten Königreich können EU-Residenten nicht mehr durch das EU-Pass-System regulierte Finanzdienstleistungen anbieten. Prüfen Sie, ob Ihr Berater weiterhin Beratung leisten und Anlageanweisungen ausführen kann oder ob es Einschränkungen bei seinen Dienstleistungen gibt.

Die Bewertung Ihrer Optionen kann zu rentablen Ergebnissen führen und sicherstellen, dass Ihre finanziellen Angelegenheiten optimiert sind, um mit dem portugiesischen Rahmenwerk übereinzustimmen. Daher ist es ratsam, sich nicht nur auf steuerliche Auswirkungen zu konzentrieren, sondern auch die breiteren Faktoren zu berücksichtigen, die die Leistung und Eignung Ihrer Investitionen beeinflussen.

Die Steuersätze, der Umfang und die Erleichterungen können sich ändern. Alle Aussagen zu Steuern basieren auf unserem Verständnis der aktuellen Steuergesetze und -praktiken, die Änderungen unterliegen können. Die Steuerinformationen wurden zusammengefasst und Personen sollten personalisierte Beratung suchen.
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