UK Investimenti: Come essere efficienti dal punto di vista fiscale in Portogallo

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Se sei un espatriato del Regno Unito in Portogallo e hai mantenuto investimenti o risparmi nel Regno Unito, devi considerare quanto sia efficiente dal punto di vista fiscale la tua attuale strategia. Una volta diventato residente in Portogallo, interessi e dividendi possono essere soggetti a tasse portoghesi. Se hai lo status di NHR (residente non abituale), ci sono significativi vantaggi fiscali. Ad esempio, il reddito derivante da interessi bancari e dividendi del Regno Unito è tassabile nel Regno Unito ma non in Portogallo per i residenti non abituali.

Blevins Franks fornisce consulenza esperta in pianificazione fiscale e gestione patrimoniale transfrontaliera per gli espatriati del Regno Unito in Portogallo. Il loro consiglio è personalizzato alle tue particolari circostanze e può farti risparmiare denaro garantendo la conformità con tutte le obbligazioni locali.
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Massimizzare l'Efficienza Fiscale per gli Investimenti del Regno Unito in Portogallo
Di Adrian Hook, Partner, Blevins Franks

Molti espatriati britannici che vivono in Portogallo mantengono risparmi e investimenti nel Regno Unito. Anche se questa inclinazione è comprensibile, dovresti valutare se i tuoi asset sono strutturati nel modo più efficiente dal punto di vista fiscale per la tua vita in Portogallo.

Implicazioni Fiscali dei Bond Premium e degli ISA in Portogallo
Una volta diventato residente in Portogallo, tutti i guadagni che ricevi dai Bond Premium saranno soggetti a tassazione, consentendo alle autorità portoghesi di condividere la tua buona fortuna. Allo stesso modo, gli interessi e i dividendi guadagnati dalle tue Individual Savings Accounts (ISA) saranno soggetti alla tassazione portoghese e, in quanto non residente nel Regno Unito, non sei più idoneo a effettuare nuovi depositi nelle ISA. I redditi da investimenti sono tipicamente tassati a un'aliquota fissa del 28%. Tuttavia, puoi scegliere le aliquote scalari se risultano più vantaggiose. Con le aliquote scalari, i tuoi redditi da investimenti sono combinati con le altre entrate dell'anno e l'imposta è applicata a tassi progressivi. Questi variano dal 14,5% per i redditi fino a €7,479 al 48% per i redditi superiori a €78,834.

Tassazione degli Interessi Bancari per i Residenti Portoghesi
Se è vero che gli interessi bancari nel Regno Unito rimangono esenti da tasse sotto una certa soglia per i residenti nel Regno Unito, è importante comprendere che i residenti portoghesi sono soggetti alla tassazione di tali entrate - tassati come redditi da investimento a un'aliquota fissa del 28% o, secondo le aliquote fiscali sui redditi scalari. Considerando l'aumento del costo della vita, i conti di risparmio nel Regno Unito non riescono a tenere il passo con l'inflazione. Pertanto, è imperativo esplorare strutture finanziarie alternative per assicurarti che i tuoi soldi lavorino efficacemente per te. Considerando alternative strade di investimento, è possibile massimizzare i rendimenti e salvaguardare la tua ricchezza dagli effetti erosivi dell'inflazione.

Considerazioni Fiscali per Azioni, Titoli e Obbligazioni del Regno Unito in Portogallo
Gli investimenti del Regno Unito come i bond delle assicurazioni sulla vita, i trust di unità e i fondi delle società di investimento aperte (OEIC) spesso forniscono detrazioni fiscali e altri vantaggi mentre sei residente nel Regno Unito. Tuttavia, una volta diventato residente in Portogallo, questi investimenti subiscono un cambiamento nel trattamento fiscale. In Portogallo, investimenti come questi sono soggetti a un'aliquota fiscale fissa del 28% nonché alla tassazione delle plusvalenze in capo portoghese alla loro vendita. Alcune plusvalenze sono combinate con altre entrate per l'anno e tassate al tasso fiscale portoghese applicabile. Tuttavia, il rimborso dell'inflazione è disponibile dopo un periodo di detenzione di due anni.

Vantaggi Fiscali per i Residenti Non Abituali in Portogallo
Se soddisfi i criteri per lo status di Residente Non Abituale (NHR), puoi godere di significativi vantaggi fiscali. Determinate entrate e plusvalenze estere che potrebbero essere soggette a tassazione nel paese di origine, secondo le regole dei trattati fiscali, sono esentate dalla tassazione portoghese. Ad esempio, i flussi di reddito derivanti da interessi bancari e dividendi del Regno Unito sono tassabili nel Regno Unito ma non attraggono tasse portoghesi per i residenti non abituali. Questo vale anche se il reddito non è effettivamente tassato nel Regno Unito a causa delle regole sul 'reddito ignorato'. Comprendere e sfruttare i vantaggi fiscali disponibili attraverso il regime NHR può migliorare significativamente la tua posizione finanziaria come residente in Portogallo, permettendoti di sfruttare al massimo i tuoi redditi e investimenti esteri riducendo al minimo i tuoi obblighi fiscali.

Esplorare Strutture di Investimento Fiscali Efficiente in Portogallo
Quando il NHR è terminato, i residenti in Portogallo hanno comunque accesso ad altre opportunità di investimento altamente efficienti dal punto di vista fiscale. Un approccio popolare tra gli espatriati è detenere il capitale all'interno di una struttura simile a una polizza di assicurazione sulla vita offshore o un bond - un involucro d'investimento per un portafoglio convenzionale. Un vantaggio chiave di questa struttura è che nessuna tassa è dovuta sul reddito d'investimento sottostante fino a quando non viene effettuato il prelievo. Anche in quel caso, solo una parte del profitto è soggetta a tassazione in Portogallo, e, inoltre, il tasso fiscale effettivo diminuisce nel tempo.
Per garantire il miglior risultato possibile, consulta un consulente esperto che possa fornire consulenza transfrontaliera su tassazione nel Regno Unito e in Portogallo. Questo ti aiuterà a navigare tra le complessità di questi sistemi fiscali, capire l'interazione tra di loro e identificare opportunità di pianificazione fiscale personalizzate alle tue circostanze uniche.

Considerazioni Oltre la Tassa: Ottimizzare i Tuoi Risparmi e Investimenti
Anche se l'efficienza fiscale è importante quando si esaminano i risparmi e gli investimenti, ci sono altre considerazioni importanti da tenere presente. Gli advisor con sede nel Regno Unito non possono più fornire servizi finanziari regolamentati ai residenti dell'UE tramite il sistema di 'passporting' dell'UE. Valuta se il tuo consulente può continuare a fornire consulenza ed eseguire istruzioni di investimento, oppure se ci sono limitazioni ai loro servizi. Valutare le tue opzioni può portare a risultati proficui e assicurare che le tue finanze siano ottimizzate per allinearsi con il quadro portoghese. Pertanto, è prudente non concentrarsi solo sulle implicazioni fiscali ma considerare anche i fattori più ampi che influiscono sulle prestazioni e l'idoneità dei tuoi investimenti.

Le alieutazioni fiscali, l'ambito e le detrazioni possono cambiare. Qualsiasi affermazione relativa alla tassazione si basa sulla nostra comprensione delle attuali leggi e pratiche fiscali soggette a modifiche. Le informazioni fiscali sono state riassunte; le persone dovrebbero cercare un consiglio personalizzato. Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) è autorizzata e regolamentata dall'Autorità dei Servizi Finanziari di Malta, numero di registrazione C 92917. Autorizzata a prestare servizi di investimento ai sensi dell'Investment Services Act e autorizzata a svolgere attività di intermediario assicurativo ai sensi dell'Insurance Distribution Act. Quando il consiglio viene fornito al di fuori di Malta tramite la Insurance Distribution Directive o la Markets in Financial Instruments Directive II, il sistema regolamentare applicabile differisce sotto alcuni aspetti da quello di Malta. BWFML fornisce anche consulenza fiscale; i suoi consulenti fiscali sono specialisti fiscali completamente qualificati. Blevins Franks Trustees Limited è autorizzata e regolamentata dall'Autorità dei Servizi Finanziari di Malta per l'amministrazione di trust, regimi pensionistici e società. Questa promozione è stata approvata e emessa da BFWML. Puoi trovare altri articoli di consulenza finanziaria visitando il nostro sito web qui