UK Investeringer: Sådan er du skatteeffektiv i Portugal

Indsigter fra eksperterne hos Blevins Franks

Hvis du er en britisk expat i Portugal og har beholdt investeringer eller opsparinger i Storbritannien, er det vigtigt at overveje, hvor skatteeffektiv din nuværende strategi er. Når du bliver bosat i Portugal, kan renter og udbytte være underlagt portugisisk skat. Hvis du har NHR-status (ikke-regelmæssig bopæl), er der imidlertid betydelige skattefordele. For eksempel er indkomst fra britiske bankrenter og udbytter skattepligtige i Storbritannien, men ikke i Portugal for ikke-regelmæssige beboere.

Blevins Franks tilbyder ekspertkrydsgående skatteplanlægning og formueforvaltningsrådgivning til britiske expats i Portugal. Deres råd er skræddersyet til dine særlige forhold og kan spare dig penge samtidig med at sikre, at du overholder alle lokale forpligtelser.
Find ud af mere om Blevins Franks

Optimering af Skatteeffektivitet for britiske investeringer i Portugal
Af Adrian Hook, Partner, Blevins Franks

Mange britiske expatriater, der bor i Portugal, opretholder opsparing og investeringer fra Storbritannien. Mens denne tilbøjelighed er forståelig, bør du undersøge, om dine aktiver er struktureret på den mest skatteeffektive måde for dit liv i Portugal.

Afgiftsmæssige konsekvenser af Premium Bonds og ISAs i Portugal
Når du bliver bosat i Portugal, vil eventuelle gevinster, du modtager fra Premium Bonds, være underlagt beskatning, hvilket giver de portugisiske myndigheder mulighed for at dele din lykke.
På samme måde vil interesse og udbytte, som du tjener fra dine Individual Savings Accounts (ISAs), også være underlagt portugisisk beskatning, og som ikke-UK-resident er du ikke længere berettiget til at foretage nye indbetalinger til ISAs.
Investeringsindkomst beskattes typisk til en fast sats på 28%. Du kan dog vælge skalasatserne, hvis de viser sig at være mere fordelagtige. Under skalasatserne kombineres din investeringsindkomst med dine øvrige indtægter for året, og skatten anvendes til progressive satser. Disse spænder fra 14,5% for indkomst op til €7,479 til 48% for indkomst over €78,834.

Beskatning af Bankrenter for portugisiske beboere
Selvom det er korrekt, at bankrenter i Storbritannien forbliver skattefri under en vis grænse for britiske beboere, skal portugisiske beboere forstå, at de er underlagt beskatning af sådanne indtægter - beskattet som investeringsindkomst til en fast sats på 28% eller ifølge de skalesatte skattesatser.
Med tanke på stigningen i leveomkostningerne kan britiske opsparingskonti ikke følge med inflationen. Derfor er det afgørende at undersøge alternative finansielle strukturer for at sikre, at dine penge arbejder effektivt for dig. Ved at overveje alternative investeringsmuligheder kan du potentielt maksimere dine afkast og beskytte din formue mod de underminerende virkninger af inflation.

Beskatning af UK-aktier, værdipapirer og obligationer i Portugal
Britiske investeringer såsom livsforsikringsobligationer, unit trusts og open-ended investment company (OEIC) fonde giver ofte skattefordele og andre fordele, mens du er bosat i Storbritannien. Men når du bliver bosat i Portugal, undergår disse investeringer ændret beskatningsbehandling.

I Portugal er investeringer som disse underlagt en fast skattesats på 28% samt portugisisk kapitalgevinstskat ved deres salg. Visse kapitalgevinster kombineres med andre indkomster for året og beskattes efter den gældende portugisiske indkomstskat. Dog er der inflationslindring tilgængelig efter en to-års ejerperiode.

Skattefordele for Ikke-regelmæssige beboere i Portugal
Hvis du opfylder kriterierne for Ikke-regelmæssig Bopælsstatus (NHR), kan du nyde betydelige skattefordele. Visse udenlandske indkomster og gevinster, der kan være underlagt beskatning i deres oprindelsesland i henhold til skatteaftalereglerne, er fritaget for portugisisk beskatning.
For eksempel er indtægtsstrømme fra britiske bankrenter og udbytter skattepligtige i Storbritannien, men tiltrækker ikke portugisiske skatter for ikke-regelmæssige beboere. Dette gælder selvom indkomsten faktisk ikke beskattes i Storbritannien på grund af 'disregarded income' regler.
At forstå og udnytte de skattemæssige fordele, der er tilgængelige gennem NHR-regimet, kan markant forbedre din økonomiske situation som bosiddende i Portugal og give dig mulighed for at udnytte din udenlandske indkomst og investeringer mest muligt, samtidig med at du minimerer dine skatteforpligtelser.

Udforskning af Skatteeffektive Investeringstrukturer i Portugal
Når NHR er afsluttet, har beboere i Portugal stadig adgang til andre meget skatteeffektive investeringsmuligheder.

En populær tilgang blandt expatriater er at holde kapital inden for en struktur, der ligner en offshore livsforsikringspolice eller bond - en investeringswrapper til en konventionel portefølje. En vigtig fordel ved denne struktur er, at der ikke opkræves skat på den underliggende investeringsindkomst, før der foretages en udbetaling. Selv da er kun en del af overskuddet underlagt beskatning i Portugal, og hvad mere er, den effektive skattesats falder over tid.
For at sikre det bedst mulige resultat, bør du konsultere en vidende rådgiver, der kan give krydsgående vejledning om britisk og portugisisk beskatning. Dette vil hjælpe dig med at navigere i kompleksiteten i disse skattesystemer, forstå samspillet mellem dem og identificere skatteplanlægningsmuligheder skræddersyet til dine unikke forhold.

Overvejelser Ud over Skat: Optimering af dine besparelser og investeringer
Mens skatteeffektivitet er vigtig, når du gennemgår dine besparelser og investeringer, er der også andre vigtige overvejelser.
Britiske rådgivere kan ikke længere yde regulerede finansielle tjenester til EU-residenter gennem EU's 'pasordnings' system. Vurder, om din rådgiver kan fortsætte med at give vejledning og udføre investeringsinstruktioner, eller om der er nogen begrænsninger for deres tjenester.
At evaluere dine muligheder kan føre til profitable resultater og sikre, at dine økonomiske anliggender er optimeret for at passe sammen med det portugisiske rammeværk. Derfor er det klogt ikke kun at fokusere på skattemæssige implikationer, men også at overveje de bredere faktorer, der påvirker præstationen og egnetheden af dine investeringer.
De skattesatser, omfang og fradrag kan ændre sig. Alle udtalelser om skat er baseret på vores forståelse af gældende skattelove og praksis, som kan ændre sig. Skatteoplysninger er blevet opsummeret; personer bør søge personlig rådgivning.
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) er autoriseret og reguleret af Malta Financial Services Authority, registreringsnummer C 92917. Autoriseret til at udøve investeringstjenester i henhold til investeringstjenesteloven og autoriseret til at udføre forsikringsmæssige mægleraktiviteter i henhold til forsikringsdistributionsloven. Hvor der gives rådgivning uden for Malta via forsikringsdistributionsdirektivet eller direktiv II om markeder for finansielle instrumenter, adskiller det gældende reguleringsystem sig på visse områder fra maltas. BFWML yder også skatterådgivning; dets skatterådgivere er fuldt kvalificerede skatteeksperter. Blevins Franks Trustees Limited er autoriseret og reguleret af Malta Financial Services Authority til administration af tillid, pensionsordninger og selskaber. Denne kampagne er blevet godkendt og udstedt af BFWML.
Du kan finde andre finansielle rådgivningsartikler ved at besøge vores hjemmeside her