Steuerliche Vorteile bei einem Umzug nach Portugal. Mit einer frühzeitigen Planung können Sie Ihren Umzug nach Portugal steuereffizient gestalten und von Gelegenheiten zur Steuerersparnis profitieren. Expertenrat kann Ihnen dabei helfen, Ihren steueroptimierten Umzug zu planen und teure Fehler zu vermeiden. 

Blevins Franks, mit Büros in der Algarve und in Cascais in der Nähe von Lissabon, bietet Finanzplanung und grenzüberschreitende Steuerberatung, die auf die einzigartigen Umstände jedes Einzelnen zugeschnitten ist. Da es keine Einheitslösung für Ihre Finanzen gibt, ist das Einholen von Expertenwissen und individuellen Beratungen der intelligente Weg, um Ihre finanzielle Zukunft zu planen, insbesondere wenn Sie planen, ins Ausland zu ziehen oder in den Ruhestand zu gehen. 

Die Algarve bietet nicht nur einen großartigen Lebensstil und ein sonniges Klima - es gibt auch steuerliche Vorteile, wenn Sie nach Portugal ziehen. Eine frühzeitige Planung ist jedoch unerlässlich, um die Vorteile zu nutzen und mögliche Fallstricke zu vermeiden.

Im folgenden Artikel erforscht Dan Henderson von Blevins Franks, wie Sie Ihren Umzug nach Portugal steuerlich effizient gestalten können.
 
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Was Sie über... Stellen Sie sich vor Portugal steuereffizient um     
Von Dan Henderson, Partner, Blevins Franks           
 
Es besteht kein Zweifel daran, dass die Algarve ein fantastischer Ort ist, um Ihr Zuhause zu finden, aber wussten Sie, dass auch das Leben in Portugal finanzielle Vorteile bieten kann? Wenn Sie planen, nach Portugal zu ziehen, können Sie mit einer frühzeitigen, sorgfältigen Finanzplanung die steueroptimierten Gelegenheiten optimal nutzen und potenzielle Fehler vermeiden.
 
Steuersitz in Portugal
In der Regel gelten Sie nach 183 Tagen im Land als portugiesischer Steueransässiger, aber es kann auch früher der Fall sein, wenn Sie ein dauerhaftes Zuhause in Portugal haben - potenziell sogar am Tag Ihrer Ankunft.
 
Einmal in Portugal ansässig, unterliegen Ihr weltweites Einkommen und bestimmte Gewinne der portugiesischen Besteuerung, daher sollten Sie verstehen, wie die portugiesische Besteuerung Sie beeinflusst und Maßnahmen ergreifen, um darauf vorbereitet zu sein.
 
Zehn Jahre Steuerermäßigung erwarten Sie
Die gute Nachricht ist, dass Portugal großzügige Steuervergünstigungen für neue Einwohner für ihre ersten zehn Jahre hier durch sein ‚Nichtgewohnheitsrecht‘ (NHR) bietet.
 
Unter NHR zahlen diejenigen, die in Portugal in einem ‘hochwertigen’ Beruf tätig sind, einen festen Einkommensteuersatz von 20%, anstatt der üblichen Sätze von bis zu 48%. Dieses Regime kann auch Rentnern zugute kommen, da ausländische Renteneinkünfte nur mit 10% besteuert werden. Darüber hinaus können nichtgewohnte Einwohner die meisten ausländischen Erträge steuerfrei in Portugal erhalten.
 
Sie könnten für NHR in Frage kommen, wenn Sie in den letzten fünf Jahren kein portugiesischer Einwohner waren, also versuchen Sie, sich anzumelden, sobald Sie umziehen. 
 
Minimierung Ihrer Steuerrechnung 
Gehen Sie nicht davon aus, dass, was in Großbritannien steuereffizient war, auch anderswo steuereffizient ist. UK ISAs sind z.B. in Portugal steuerpflichtig, aber Portugal bietet seine eigenen Steuerplanungsmöglichkeiten.
 
Auch außerhalb von NHR kann Portugal ein steuergünstiges Zuhause sein, einschließlich der Möglichkeit, eine äußerst vorteilhafte steuerliche Behandlung von Investitionen zu genießen. Viele Expatriates profitieren davon, Kapital in einer Struktur zu halten, die einer Offshore-Lebensversicherungs- oder Anleihepolice ähnelt, die als Anlagehülle für ein herkömmliches Portfolio fungiert. Erst bei einem Abzug wird Steuern auf das zugrunde liegende Anlageeinkommen fällig. Selbst dann ist nur ein Teil des Gewinns in Portugal steuerpflichtig und der effektive Steuersatz sinkt im Laufe der Zeit.
 
Begrenzte Erbschaftssteuer
Portugal hat ein sehr wohlwollendes Erbschaftsteuerregime. 
 
Die portugiesische Version, die als „Stempelsteuer“ bezeichnet wird, wird nur auf Vermögenswerte erhoben, die sich in Portugal befinden, und der Steuersatz beträgt nur 10%.  Darüber hinaus sind Ehepartner und Vorfahren/Nachkommen von der Steuer befreit.
 
Denken Sie jedoch daran, dass Ihr Vermögen bei fortgesetztem Wohnsitz im Vereinigten Königreich auch der 40%igen britischen Erbschaftssteuer unterliegt (unterliegt bestimmten Ausnahmen).
 
Eine gute Nachlassplanung kann sicherstellen, dass Ihr Vermächtnis an die von Ihnen ausgewählten Erben geht, ohne mehr Steuern anzuziehen, als notwendig sind.
 
Zeitpunkt Ihres Umzugs
Es lohnt sich zu prüfen, wann der beste Zeitpunkt ist, um Ihre Vermögenswerte im Vereinigten Königreich (Immobilien und Investitionen) zu verkaufen. Würden Sie weniger Kapitalertragsteuer zahlen, wenn Sie sie als britischer oder portugiesischer Einwohner verkauft hätten?   
 
Es ist äußerst wertvoll, hier mit einem grenzüberschreitenden Finanzberater zu sprechen, da er über beide Ländersteuergesetze und deren Interaktion auf dem neuesten Stand ist.
 
Portugals Vermögenssteuer auf Immobilien
Wenn Sie daran denken, eine Luxusimmobilie zu kaufen, beachten Sie, dass Portugal derzeit eine Art ‘Vermögenssteuer’ auf hochwertige lokale Immobilien erhebt, unabhängig davon, wo der Besitzer ansässig ist.
 
Sie sind jedoch nur haftbar, wenn Ihr Anteil an portugiesischen Immobilien über €600.000 liegt und dann nur für den darüber liegenden Wert. Wenn Sie z.B. gemeinsam mit Ihrem Partner ein portugiesisches Haus besitzen, fällt die Steuer nur an, wenn es über €1,2 Millionen bewertet ist. Die Sätze betragen 0,7% für Einzelpersonen, 0,4% für Unternehmen und 1% für Immobilien über €1 Million. Einige Unternehmen sind nicht für den Freibetrag berechtigt.
 
Ein finanziell abgesicherter Ruhestand
Wenn Sie planen, in Portugal in den Ruhestand zu gehen, nehmen Sie sich Zeit, um Ihre Rentenoptionen abzuwägen und zu ermitteln, welche für Sie am besten geeignet sind. Es gibt keine Einheitslösung, also sollten Sie Ihre Umstände, Ziele und Ihr sonstiges verfügbares Vermögen sowie die steuerlichen Auswirkungen in Portugal berücksichtigen. Achten Sie darauf, Ihre Ruhestandsersparnisse zu schützen.
 
Es ist auch ratsam, Ihre Ersparnisse und Investitionen zu überprüfen, einschließlich der Währung, in der Sie sie halten. Ihre Umstände und Ziele ändern sich beim Umzug, also werfen Sie einen frischen Blick auf Ihre finanzielle Planung, um sicherzustellen, dass alles auf die bestmögliche Weise für Ihr neues Leben eingerichtet ist.
 
Stellen Sie sicher, dass Ihr Anlageportfolio um Ihre Situation, Ihren Zeitrahmen, Ihre Bedürfnisse, Ziele und Risikoprofil sowie um eine angemessene Vermögensallokation und Diversifizierung zur Risikominderung strukturiert ist. Gleichzeitig muss es so strukturiert sein, dass es ausreicht, um die Inflation zu übertreffen.
 
Es ist nicht überraschend, dass die grenzüberschreitende Steuer- und Finanzplanung kompliziert ist, also holen Sie sich für die besten Ergebnisse und um sicherzustellen, dass Sie das Beste aus Ihrem Leben in der Algarve herausholen, individuelle, professionelle Beratung.
 
Blevins Franks verfügt über jahrzehntelange Erfahrung in der Bereitstellung spezialisierter Steuer-, Renten-, Nachlassplanungs- und Anlageberatung für britische Familien, die nach Portugal umziehen und dort leben. Unsere portugiesischen Berater sind bereit, Ihnen zu helfen, die finanzielle Sicherheit zu gewährleisten, um Ihr neues Leben in diesem schönen Land voll und ganz zu genießen.
 
Steuersätze, -umfang und -erleichterungen können sich ändern. Alle Aussagen zur Besteuerung basieren auf unserem Verständnis der aktuellen Steuergesetze und -praktiken, die Änderungen unterliegen. Steuerinformationen wurden zusammengefasst; Einzelpersonen sollten eine personalisierte Beratung suchen.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) ist von der Malta Financial Services Authority autorisiert und reguliert, Registriernummer C 92917. Berechtigt zur Durchführung von Anlagegeschäften gemäß dem Investment Services Act und zur Durchführung von Versicherungsvermittlungstätigkeiten gemäß dem Insurance Distribution Act. Wenn Beratung außerhalb von Malta über die Insurance Distribution Directive oder die Markets in Financial Instruments Directive II erfolgt, unterscheidet sich das geltende Regelsystem in einigen Punkten von dem Maltas. BFWML bietet auch Steuerberatung an; seine Steuerberater sind voll qualifizierte Steuerfachleute. Blevins Franks Trustees Limited ist von der Malta Financial Services Authority zur Verwaltung von Trusts, Rentensystemen und Unternehmen autorisiert und reguliert. Diese Werbeaktion wurde von BFWML genehmigt und herausgegeben.
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