Skattemæssige fordele, når du flytter til Portugal. Med planlægning i forvejen kan du gøre flytningen til Portugal skatteeffektiv ved at udnytte muligheder for at spare skat. Ekspertvejledning kan hjælpe med at planlægge din skattebesparende flytning og undgå dyre fejl.

Blevins Franks, med kontorer i Algarve og i Cascais nær Lissabon, tilbyder finansiel planlægning og tværgrænseoverskridende skatterådgivning, tilpasset til den enkeltes unikke omstændigheder. Da der ikke er én standardløsning, når det kommer til dine finanser, er det klogt at benytte sig af ekspertviden og individuelle konsultationer for at planlægge din økonomiske fremtid, især hvis du planlægger at flytte til et andet land eller gå på pension i udlandet.

Algarve tilbyder ikke kun en fantastisk livsstil og et solrigt klima - der er også visse skattefordele ved at flytte til Portugal. Alligevel er planlægning i forvejen afgørende for at sikre, at du høster fordelene og undgår eventuelle faldgruber.

I artiklen nedenfor udforsker Dan Henderson fra Blevins Franks, hvordan du kan gøre din flytning til Portugal mere skattemæssigt effektiv.
 

• Få mere at vide om Blevins Franks
• Se vores ressourcecenter om Flytning til Portugal
• Se flere artikler fra Blevins Franks

 

---

Det du har brug for at vide om...Flytning til Portugal skattemæssigt effektivt   
Af Dan Henderson, Partner, Blevins Franks        
 
Der er ingen tvivl om, at Algarve er et fantastisk sted at kalde sit hjem, men vidste du, at livet i Portugal også kan tilbyde økonomiske fordele? Hvis du planlægger at flytte til Portugal, kan du med tidlig og omhyggelig finansiel planlægning drage fordel af skatteeffektive muligheder og undgå potentielle fejl.
 
Skattemæssig bopæl i Portugal
Du betragtes normalt som portugisisk skattepligtig efter 183 dage i landet, men det kan ske tidligere, hvis du har en permanent bolig i Portugal - potentielt endda den dag du ankommer.
 
Når du er bosat i Portugal, bliver din verdensomspændende indkomst og visse gevinster skattepligtige i Portugal, så forstå hvordan den portugisiske beskatning vil påvirke dig, og tag skridt til at være forberedt på det.
 
Et årti med skattelettelser venter
Den gode nyhed er, at Portugal tilbyder generøse skattefordele til nye indbyggere for deres første ti år her gennem ordningen 'ikke-vanedannende bopæl' (NHR).
 
Under NHR betaler de, der er beskæftiget i Portugal i et 'højværdi-tilføjet' erhverv, en fast 20% indkomstskat, i stedet for de normale satser op til 48%. Denne ordning kan også gavne pensionister, da udenlandsk pensionsindkomst kun beskattes med 10%. Ikke nok med det, ikke-vanedannende beboere kan også modtage det meste udenlandske indkomst skattefrit i Portugal.
 
Du kan kvalificere dig til NHR, hvis du ikke har været portugisisk bosiddende inden for de sidste fem år, så sigt efter at ansøge, når du flytter.
 
Minimering af din skattebetaling 
Antag ikke, at hvad der var skattemæssigt effektivt i Storbritannien er skatteeffektivt andre steder. F.eks. er britiske ISAs skattepligtige i Portugal, men Portugal kan tilbyde sine egne skatteplanlægningsmuligheder.
 
Selv uden for NHR kan Portugal være et skatteeffektivt hjem, herunder potentialet for at nyde ekstremt favorable skattesatser på investeringer. Mange udlændinge drager fordel af at holde kapital i en struktur svarende til en offshore livsforsikringspolice eller obligationsbevis, der fungerer som en investeringsindpakning til en konventionel portefølje. Der betales ingen skat på den underliggende investeringsindkomst, indtil der foretages en udbetaling. Selv da er kun en del af fortjenesten skattepligtig i Portugal, og skattesatsen falder over tid.
 
Begrænset arveafgift
Portugal har en meget lempelig arveafgiftsordning. 
 
Den portugisiske version, kaldet 'stempelafgift', opkræves kun på aktiver beliggende i Portugal, og skattesatsen er kun 10%. Desuden er ægtefæller og forfædre/efterkommere undtaget.
 
Husk dog, at hvis du forbliver britisk domicileret, forbliver din formue også underlagt 40% britisk arveafgift (med visse undtagelser).
 
God formueplanlægning kan hjælpe med at sikre, at din arv går til dine valgte arvinger uden at tiltrække mere skat end nødvendigt.
 
At tidsbestemme din flytning
Det er værd at undersøge, hvornår det er bedst at sælge dine britiske aktiver (ejendom og investeringer). Ville du betale mindre kapitalgevinstskat, hvis du solgte dem som britisk eller portugisisk bosiddende?   
 
Det vil vise sig uvurderligt at tale med en tværgrænseoverskridende finansiel rådgiver her, da de vil være opdaterede på begge landes skattelove og samspillet mellem dem.
 
Portugals formueskat på ejendom
Hvis du overvejer at købe en luksus ejendom, skal du huske, at Portugal i øjeblikket pålægger en slags 'formueskat' (AIMI) på højværdi lokale ejendomme, uanset hvor ejeren er bosiddende.
 
Du er dog kun ansvarlig, hvis din andel i portugisiske ejendomme overstiger €600.000, og kun på værdien derover. Hvis du f.eks. ejer en portugisisk bolig sammen med din partner, vil ejendommen kun være omfattet af AIMI, hvis den er værd over €1,2 million. Satserne er 0,7% for enkeltpersoner, 0,4% for virksomheder og 1% for ejendomme over €1 million. Nogle virksomheder er ikke berettigede til fradraget.
 
En økonomisk sikker pension
Hvis du planlægger at gå på pension i Portugal, så tag dig tid til at veje dine pensionsmuligheder og fastsæt, hvad der er bedst for dig. Der er ikke én standardløsning, du skal overveje dine omstændigheder, mål og anden tilgængelig formue, samt skattemæssige konsekvenser i Portugal. Vær omhyggelig med at beskytte dine pensionsopsparinger.
 
Det er også tilrådeligt at gennemgå dine opsparinger og investeringer, herunder den valuta, du holder dem i. Dine omstændigheder og mål ændrer sig, når du flytter, så tag et frisk kig på din finansielle planlægning for at sikre, at alt er sat op på den bedste måde for dit nye liv.
 
Sørg for, at din investeringsportefølje er struktureret omkring din situation, tidsramme, behov, mål og risikoprofil, og at den har tilstrækkelig aktivallokering og diversificering for at mindske risikoen.  Samtidig skal den være struktureret til at give tilstrækkelig vækst til at slå inflationen.
 
Ikke overraskende er tværgrænseoverskridende skatte- og finansplanlægning kompliceret, så tag personlig, professionel vejledning for de bedste resultater og for at sikre, at du får mest muligt ud af at bo i Algarve.
 
Blevins Franks har årtiers erfaring med at give specialist skatte-, pensions-, formue- og investeringsrådgivning til britiske familier, der flytter til og bor i Portugal. Vores portugisiske rådgivere er klar til at hjælpe dig med at sikre den økonomiske fred i sindet for at slappe af og fuldt ud nyde dit nye liv i dette dejlige land.
 
Skattesatser, omfang og lettelsesmuligheder kan ændre sig. Alle udtalelser vedrørende beskatning er baseret på vores forståelse af gældende beskatningslove og -praksis, som kan ændre sig. Skatteoplysninger er blevet opsummeret; personer bør søge personlig rådgivning.
 
Blevins Franks Wealth Management Limited (BFWML) er autoriseret og reguleret af Malta Financial Services Authority, registreringsnummer C 92917. Autoriseret til at udføre investeringstjenester i henhold til Investment Services Act og autoriseret til at udøve forsikringsformidlingsaktiviteter i henhold til Insurance Distribution Act. Hvor rådgivning gives uden for Malta via Insurance Distribution Directive eller Markets in Financial Instruments Directive II, adskiller det gældende reguleringsmæssige system sig på visse områder fra Malta. BFWML yder også skatterådgivning; dets skatterådgivere er fuldt kvalificerede skattespecialister. Blevins Franks Trustees Limited er autoriseret og reguleret af Malta Financial Services Authority for administration af tillidspenge, pensionsordninger og selskaber. Dette kampagnetilbud er blevet godkendt og udstedt af BFWML.
Besøg Blevins Franks for flere rådgivende artikler.