Vantaggi fiscali quando ti trasferisci in Portogallo. Con una pianificazione anticipata puoi rendere il trasferimento in Portogallo efficiente dal punto di vista fiscale, sfruttando le opportunità per risparmiare sulle tasse. Un consiglio esperto può aiutarti a pianificare il tuo trasferimento con risparmio fiscale ed evitare costosi errori. 

Blevins Franks, con sedi in Algarve e a Cascais vicino a Lisbona, offre consulenza finanziaria e fiscale transfrontaliera, adattata alle circostanze uniche di ciascun individuo. Poiché non esiste una soluzione universale quando si tratta delle tue finanze, beneficiare della conoscenza esperta e delle consulenze personali è il modo intelligente per pianificare il tuo futuro finanziario, specialmente se intendi trasferirti in un altro paese o andare in pensione all'estero. 
L'Algarve non offre solo uno stile di vita eccellente e un clima soleggiato, ma anche alcuni benefici fiscali nel trasferimento in Portogallo. Tuttavia, la pianificazione anticipata è essenziale per assicurarti di trarre vantaggio e evitare eventuali insidie.

Nell'articolo qui di seguito, Dan Henderson di Blevins Franks esplora come rendere il tuo trasferimento in Portogallo più efficiente dal punto di vista fiscale.
 

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Ciò che devi sapere su...Trasferirsi in Portogallo in modo efficiente dal punto di vista fiscale      
Di Dan Henderson, Partner, Blevins Franks           
 
Non c'è dubbio che l'Algarve sia un posto fantastico in cui fare casa, ma sapevi che vivere in Portogallo offre anche vantaggi finanziari? Se stai pianificando di trasferirti in Portogallo, con una pianificazione finanziaria precoce e accurata puoi sfruttare al meglio le opportunità fiscali ed evitare errori potenziali.
 
Residenza fiscale in Portogallo
Di solito sei considerato residente fiscale portoghese dopo 183 giorni nel paese, ma può essere prima se hai una casa permanente in Portogallo - potenzialmente anche il giorno in cui arrivi.
 
Una volta residente in Portogallo, il tuo reddito mondiale e certi guadagni diventano soggetti alla tassazione portoghese, quindi comprendi come la tassazione in Portogallo ti influenzerà e prendi provvedimenti per essere preparato.
 
Un decennio di agevolazioni fiscali ti attende
La buona notizia è che il Portogallo offre generosi vantaggi fiscali ai nuovi residenti per i primi dieci anni qui attraverso il suo regime di "residenza non abituale" (NHR).
 
In base all'NHR, coloro che lavorano in Portogallo in una professione con "alto valore aggiunto" pagano un'aliquota fiscale del 20%, piuttosto che le aliquote usuali fino al 48%. Questo regime può beneficiare anche i pensionati, poiché il reddito pensionistico straniero è tassato solo al 10%. Non solo, i residenti non abituali possono anche ricevere la maggior parte del reddito estero esente da imposte in Portogallo.
 
Potresti qualificarti per l'NHR se non sei stato residente in Portogallo negli ultimi cinque anni, quindi cerca di fare domanda una volta che ti trasferirai. 
 
Minimizzare le tue tasse 
Non assumere che ciò che era efficiente dal punto di vista fiscale nel Regno Unito lo sia altrove. Ad esempio, gli ISA del Regno Unito sono tassabili in Portogallo, ma il Portogallo può offrire le proprie opportunità di pianificazione fiscale.
 
Anche al di fuori del NHR, il Portogallo può essere una dimora fiscale efficiente, compresa la possibilità di godere di un trattamento fiscale estremamente favorevole sugli investimenti. Molti espatriati beneficiano del possesso di capitale in una struttura simile a una polizza assicurativa sulla vita offshore o un obbligazione che funge da involucro per un portafoglio convenzionale. Non si paga alcuna imposta sui redditi degli investimenti sottostanti fino a quando non viene effettuato un prelievo. Anche allora, solo una parte del profitto è tassabile in Portogallo e l'aliquota fiscale effettiva diminuisce nel tempo.
 
Imposta di successione limitata
Il Portogallo ha un regime fiscale di successione molto favorevole. 
 
La versione portoghese, chiamata "imposta di bollo", viene tassata solo su beni situati in Portogallo e l'aliquota fiscale è del 10%.  Inoltre, coniugi, ascendenti e discendenti sono esentati.
 
Ricorda, tuttavia, che se rimani domiciliato nel Regno Unito, il tuo patrimonio rimane soggetto anche al 40% di imposta di successione del Regno Unito (salvo determinate esenzioni).
 
Una buona pianificazione patrimoniale può aiutare a garantire che il tuo lascito vada alle persone scelte senza attrarre più tasse del necessario.
 
Scegliere il momento giusto per trasferirti
Vale la pena esplorare qual è il momento migliore per vendere i tuoi beni nel Regno Unito (proprietà e investimenti). Pagheresti meno tasse sulle plusvalenze se li vendessi come residente nel Regno Unito o in Portogallo?   
 
Parlare con un consulente finanziario transfrontaliero sarà prezioso qui poiché saranno aggiornati sulle normative fiscali di entrambi i paesi e sull'interazione tra di loro.
 
Tassa sulla ricchezza immobiliare in Portogallo
Se stai pensando di acquistare una proprietà di lusso, tieni presente che il Portogallo attualmente impone una sorta di "tassa sulla ricchezza" (Adicional Imposto Municipal Sobre Imóveis (AIMI) sulle proprietà locali di alto valore, indipendentemente dalla residenza del proprietario.
 
Tuttavia, sei responsabile solo se la tua quota di proprietà portoghesi supera i €600.000, e poi solo sul valore oltre tale cifra. Se, ad esempio, tu e il tuo partner possedete congiuntamente una casa portoghese, la proprietà attrarrà AIMI solo se è valutata oltre €1,2 milioni. Le aliquote sono dello 0,7% per le persone fisiche, dello 0,4% per le aziende e dell'1% per le proprietà sopra €1 milione. Alcune aziende non sono idonee per la detrazione.
 
Un pensionamento economicamente sicuro
Se hai intenzione di ritirarti in Portogallo, prenditi del tempo per valutare le tue opzioni pensionistiche e stabilire quale è la migliore per te. Non esiste una soluzione universale, devi considerare le tue circostanze, obiettivi e altre risorse accessibili, nonché le implicazioni fiscali in Portogallo. Assicurati di proteggere i tuoi risparmi pensionistici.
 
È anche consigliabile rivedere i tuoi risparmi e investimenti, inclusa la valuta in cui li detieni. Le tue circostanze e obiettivi cambiano quando ti trasferisci, quindi dai un'occhiata fresca alla tua pianificazione finanziaria per assicurarti che tutto sia impostato nel modo migliore per la tua nuova vita.
 
Assicurati che il tuo portafoglio di investimenti sia strutturato in base alla tua situazione, orizzonte temporale, esigenze, obiettivi e profilo di rischio, e che abbia una adeguata allocazione degli asset e diversificazione per ridurre il rischio.  Allo stesso tempo, deve essere strutturato per fornire una crescita sufficiente per superare l'inflazione.
 
Non sorprendentemente, la pianificazione fiscale e finanziaria trasfrontaliera è complicata, quindi richiedi una guida personalizzata e professionale per ottenere i migliori risultati e assicurarti di trarre il massimo dal vivere nell'Algarve.
 
Blevins Franks ha decenni di esperienza nell'offrire consulenza specialistica su tasse, pensioni, pianificazione successoria e investimenti alle famiglie britanniche che si trasferiscono e vivono in Portogallo. I nostri consulenti in Portogallo sono pronti ad aiutarti a garantire la serenità finanziaria per rilassarti e goderti appieno la tua nuova vita in questo incantevole paese.
 
Le aliquote fiscali, l'ambito e le detrazioni possono cambiare. Eventuali dichiarazioni in materia di tassazione si basano sulla nostra comprensione delle leggi e delle pratiche fiscali attuali che sono soggette a modifiche. Le informazioni fiscali sono state riassunte; le persone dovrebbero cercare un consiglio personalizzato.
 
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