Points de vue des experts chez Blevins Franks

Pendant l'étrange printemps de 2020, l'attention du monde a été portée sur le coronavirus. Cependant, l'horloge du Brexit continue de tourner. En plus du Brexit, il y a d'autres aspects de notre bien-être financier auxquels nous devrions prêter attention. Une planification précoce peut rapporter des dividendes importants plus tard.

Dans l'article ci-dessous, Adrian Hook de Blevins Franks explore certains domaines qui méritent votre attention dès maintenant, tels que la planification fiscale et successorale et votre statut de résident avant le Brexit.

Blevins Franks, principaux conseils en fiscalité et gestion de patrimoine pour les ressortissants britanniques en Europe, fournissent des conseils d'experts sur les questions fiscales internationales et la planification successorale.

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Profitez de ce moment pour prendre soin de votre bien-être financier
Par Adrian Hook, Associé, Blevins Franks
Cet article a été initialement publié par Blevins Franks

Ce sont des moments difficiles, mais avec espoir, alors que les restrictions sont levées, nous pouvons commencer à profiter de plus de libertés et à nous adapter à la ‘nouvelle normale’. Beaucoup de personnes seront encore plus à la maison que d'habitude et continueront à chercher des moyens positifs de passer ce temps. Alors que les améliorations de maison, la pâtisserie ou l'apprentissage d'une nouvelle compétence sont généralement en tête de liste, c'est aussi une bonne opportunité pour prendre soin de votre bien-être financier.

Avec l'horloge du Brexit qui continue de tourner, les expatriés en particulier peuvent bénéficier de ce moment pour peaufiner leur planification fiscale, de retraite et successorale. Voici quelques considérations clés.

Le décompte du Brexit
Après une pause compréhensible alors que le Royaume-Uni et l'UE donnaient la priorité aux problèmes de santé publique, les négociations sur le Brexit ont récemment repris. Bien qu'il puisse sembler irréaliste que des accords commerciaux puissent être conclus avant la fin de la période de transition le 31 décembre, c'est toujours la date limite. Le gouvernement britannique a jusqu'en juillet pour demander une prolongation, mais doit d'abord modifier la loi qui l'empêche – et a réitéré son refus de le faire.
Cela signifie que 2021 pourrait commencer avec un Brexit sans accord. Il est donc plus important que jamais de vous assurer que vous êtes prêt à partir du 1er janvier. Même s'il y a une nouvelle prolongation du Brexit, la mise en place des arrangements peut prendre plusieurs mois, alors il n'y a pas de temps à perdre.
Résidence
En l'état actuel des choses, vous devez être légalement résident au Portugal avant la fin de 2020 pour bénéficier de la protection de l'accord de retrait. Cela garantit le droit de rester et de profiter des avantages ininterrompus aussi longtemps que vous resterez résident là-bas.
Si vous prévoyez toujours de vous installer définitivement au Portugal, profitez de ce moment pour mettre de l'ordre dans vos affaires. Pour acquérir la résidence après la période de transition, vous devrez très probablement répondre à des exigences plus strictes qu'aujourd'hui, y compris la démonstration d'un revenu minimum par personne. Donc, dans la mesure du possible, établissez des plans pour déménager avant le 31 décembre 2020.
Si vous êtes déjà à l'étranger mais pas encore enregistré en tant que résident, explorez les étapes que vous pouvez prendre maintenant pour garantir le statut légalement établi requis après le Brexit.
Planification fiscale
La manière dont vous structurez vos actifs et votre patrimoine peut faire une différence significative sur votre facture fiscale. Vous devez vous assurer que vos arrangements sont structurés de manière appropriée pour votre vie à l'étranger ainsi que pour vos objectifs particuliers, votre situation, vos objectifs et votre appétit pour le risque.
Profitez-vous des structures fiscalement efficaces disponibles au Portugal ? Outre les économies d'impôt, celles-ci peuvent offrir des avantages supplémentaires tels que la flexibilité des devises et des revenus.
Indépendamment du Brexit, il vaut la peine de passer en revue vos actifs au Royaume-Uni pour déterminer combien ils vous coûtent en impôts. Maintenant, avec seulement quelques mois jusqu'à ce que le Royaume-Uni quitte complètement l'UE, c'est encore plus important pour éviter une imposition inutile si les règles changent.
Planification de la retraite
Avec plus de liberté de pension au Royaume-Uni que jamais, examinez vos options avec soin.
De nombreux expatriés choisissent de transférer leurs pensions du Royaume-Uni vers un Régime de Pension Qualifié Reconnu à l'Étranger (QROPS). Bien que vous puissiez actuellement transférer vers des QROPS basés dans l'UE/EEE sans impôt, cela pourrait changer après la fin de la période de transition du Brexit. Le Royaume-Uni a déjà mis en place une ‘taxe de transfert outre-mer’ de 25% pour d'autres transferts et a les moyens d'étendre facilement cela aux transferts UE/EEE une fois qu'il se sera débarrassé de ses obligations envers l'UE. Alors, si vous envisagez un QROPS, ne prenez pas le risque de le faire si tard que vous pourriez perdre un quart en impôts au Royaume-Uni.
Les QROPS peuvent également offrir des avantages tels que la flexibilité des revenus et des devises, mais ils ne conviendront pas à tout le monde. Vous pourriez trouver plus avantageux, par exemple, de réinvestir les fonds de pension du Royaume-Uni dans des arrangements d'investissement conformes au Portugal, voire de laisser votre pension du Royaume-Uni où elle se trouve. Avant de prendre une décision, prenez soin d'examiner la meilleure voie à suivre pour vos circonstances particulières avec des conseils en pensions personnalisés et réglementés.
Planification successorale
Votre héritage est-il sur la voie de revenir à vos héritiers choisis selon vos souhaits et avec un minimum d'imposition ? Veillez à comprendre les lois de succession et les impôts au Portugal et partout où vous avez des actifs et des héritiers. De plus, assurez-vous de passer en revue les avantages et les inconvénients de l'utilisation de la réglementation européenne de succession ‘Bruxelles IV’ pour contourner les règles locales de ‘héritage forcé’.
Vous avez besoin d'une stratégie qui réalise vos souhaits tout en rendant le processus aussi simple et fiscalement efficace que possible pour vos héritiers. Et n'oubliez pas vos propres besoins; envisagez les implications fiscales pour trouver la solution optimale pour votre patrimoine pendant votre vie aussi.  
En fin de compte, la planification fiscale et financière transfrontalière est complexe. Bien que vous puissiez faire certaines choses par vous-même, vous bénéficierez de parler à un conseiller spécialisé ayant une connaissance approfondie du régime fiscal portugais et de son interaction avec les règles britanniques. Ils peuvent vous aider à profiter des opportunités fiscales, d'investissement, de retraite et de planification successorale disponibles pour vous assurer de faire ce qui fonctionne le mieux pour vous et votre famille, pendant ces moments difficiles et au-delà.  
Les taux d'imposition, la portée et les allègements peuvent changer. Toute déclaration concernant la fiscalité est basée sur notre compréhension des lois fiscales et des pratiques en vigueur qui sont susceptibles de changer. Les informations fiscales ont été résumées; les individus devraient obtenir des conseils personnalisés.
Vous pouvez trouver d'autres articles de conseils financiers en visitant notre site Web ici www.blevinsfranks.com


 

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