Inzichten van de experts bij Blevins Franks

Tijdens de vreemde lente van 2020 stond de wereldwijde aandacht op het coronavirus. De Brexit-klok tikt echter nog steeds door. Samen met Brexit zijn er andere aspecten van ons financieel welzijn waar we op moeten letten. Door nu vooruit te plannen, kunt u later aanzienlijke voordelen behalen.

In het onderstaande artikel onderzoekt Adrian Hook van Blevins Franks enkele gebieden die nu aandacht verdienen, zoals belasting- en estateplanning en uw verblijfsstatus voordat Brexit plaatsvindt.

Blevins Franks, toonaangevende belasting- en vermogensadviseurs voor Britse onderdanen in Europa, bieden deskundig advies over internationale belastingkwesties en estateplanning.

---

De Brexit-tel
Na een begrijpelijke pauze waarin het VK en de EU de prioriteit gaven aan gezondheidskwesties, zijn de Brexit-onderhandelingen onlangs hervat. Hoewel het misschien onrealistisch lijkt dat handelsovereenkomsten kunnen worden gesloten voordat de overgangsperiode eindigt op 31 december, blijft dit de deadline. De Britse regering heeft tot juli om een verlenging aan te vragen, maar moet eerst de wet wijzigen die dit voorkomt - en heeft herhaaldelijk laten blijken dit niet te willen doen.
Dit betekent dat 2021 nog steeds kan beginnen met een no-deal Brexit. Het is daarom nog belangrijker om ervoor te zorgen dat u vanaf 1 januari voorbereid bent. Zelfs als er een verdere Brexit-verlenging is, kan het enige maanden duren voordat regelingen worden getroffen, dus er is geen tijd te verliezen.

Verblijf
Op dit moment moet u legaal verblijven in Portugal voordat 2020 voorbij is om onder de bescherming van de Overeenkomst te vallen. Dit garandeert het recht om te blijven en ononderbroken voordelen te genieten zolang u daar resident blijft.
Als u nog steeds van plan bent om permanent naar Portugal te verhuizen, gebruik deze tijd dan om uw zaken op orde te krijgen. Om na de overgangsperiode verblijf te verkrijgen, moet u vrijwel zeker aan strengere eisen voldoen dan vandaag, waaronder het aantonen van een minimuminkomen per persoon. Dus waar mogelijk, zet plannen op om vóór 31 december 2020 te verhuizen.
Als u al in het buitenland bent maar nog niet geregistreerd staat als ingezetene, neem stappen om nu de wettelijk gevestigde status veilig te stellen die nodig is na Brexit.

Belastingplanning
De manier waarop u uw activa en rijkdom structureert, kan een aanzienlijk verschil maken voor uw belastingaanslag. U moet ervoor zorgen dat uw regelingen worden gestructureerd op een passende manier voor uw leven in het buitenland, evenals voor uw specifieke doelen, omstandigheden, doelen en risicobereidheid.
Profiteert u van belastingefficiënte structuren die beschikbaar zijn in Portugal? Naast belastingbesparingen kunnen deze extra voordelen bieden zoals valuta- en inkomensflexibiliteit.
Ongeacht Brexit, is het de moeite waard om uw Britse activa te bekijken om te bepalen hoeveel ze u aan belasting kosten. Nu, met nog maar een paar maanden tot het VK volledig uit de EU vertrekt, is dit nog belangrijker om onnodige belasting te voorkomen als de regels veranderen.

Pensioenplanning
Met meer vrijheid van pensioen in het VK dan ooit tevoren, bekijk uw opties zorgvuldig.
Veel expats kiezen ervoor om UK pensioenen over te dragen naar een Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS). Hoewel u momenteel belastingvrij kunt overdragen naar EU/EEA-gebaseerde QROPS, kan dit veranderen na het einde van de Brexit-overgang. Het VK heeft al een 25% 'overseas transfer charge' ingesteld voor andere overdrachten en heeft de middelen om dit gemakkelijk uit te breiden naar EU/EEA-overdrachten zodra het zijn EU-verplichtingen afstoot. Dus als u overweegt een QROPS te nemen, riskeer niet dat u het zo laat laat dat u mogelijk een kwart verliest aan VK-belastingen.
QROPS kan ook voordelen bieden zoals inkomens- en valutaflexibiliteit, maar is niet voor iedereen geschikt. U vindt het misschien voordeliger om bijvoorbeeld UK pensioenfondsen opnieuw te investeren in Portugese conformiteitsinvesteringen, of zelfs uw UK-pensioen te laten waar het is. Voordat u een beslissing neemt, let op andere beste handelwijze voor uw specifieke omstandigheden met gepersonaliseerd en gereguleerd pensioenadvies.

Estate planning
Is uw nalatenschap op schema om naar uw gekozen erfgenamen te gaan volgens uw wensen en met minimale belasting? Zorg ervoor dat u de erfopvolgingswetten en belastingen in Portugal en overal waar u activa en erfgenamen heeft begrijpt. Zorg er ook voor dat u de voor- en nadelen bekijkt van het gebruik van de EU-erfopvolgingsregeling 'Brussel IV' om de lokale 'gedwongen erfopvolging' regels te overrulen.
U heeft een strategie nodig die uw wensen kan verwezenlijken en tegelijkertijd het proces zo eenvoudig en belastingefficiënt mogelijk kan maken voor uw erfgenamen. Vergeet uw eigen behoeften niet; overweeg de belastingimplicaties om de optimale oplossing te vinden voor uw rijkdom gedurende uw leven.

Uiteindelijk is het plannen van grensoverschrijdende belastingen en financieringen complex. Hoewel u zelf enig voorbereidend werk kunt doen, profiteert u van gesprekken met een gespecialiseerde adviseur met een diepgaande kennis van het Portugese belastingstelsel en de interactie met Britse regels. Ze kunnen u helpen om gebruik te maken van beschikbare belasting, investerings-, pensioen- en estate planning kansen om ervoor te zorgen dat u doet wat het beste werkt voor u en uw familie, tijdens deze uitdagende tijden en daarna.

Belastingtarieven, reikwijdte en vrijstellingen kunnen veranderen. Alle uitspraken over belastingen zijn gebaseerd op ons begrip van huidige belastingwetten en -praktijken die aan verandering onderhevig zijn. Belf-informatie is samengevat; individuen moeten persoonlijk advies zoeken.
U vindt een andere financiële adviesartikelen door onze website te bezoeken hier www.blevinsfranks.com

U zou ook kunnen interesseren:

• Informatie over belasting in Portugal
• Voorbereiding van uw financiën voor het onverwachte
• Verhuizen naar Portugal voor belastingvrije buitenlandse pensioenen
• Belastingvrij buitenlands pensioen?Belasting over de meerwaarde bij de aankoop van uw huis in Portugal
• NHR - niet-gewone residentie in Portugal
• Wijzigingen in de belastingvoordelen van NHR in Portugal
• Algarve Expat Gids