Insikter från experterna på Blevins Franks

Under den märkliga våren 2020 har världens uppmärksamhet varit på coronaviruset. Även om Brexit klockan fortfarande tickar, finns det andra aspekter av vår ekonomiska välmående som vi borde fokusera på. Lite framåtplanering nu kan betala sig betydligt senare.

I artikeln nedan utforskar Adrian Hook från Blevins Franks några områden som förtjänar uppmärksamhet nu, såsom skatt- och förmögenhetsplanering samt din bosättningsstatus innan Brexit träder i kraft.

Blevins Franks, ledande skatte- och förmögenhetsförvaltningsrådgivare för brittiska medborgare i Europa, ger expertråd om internationella skattefrågor och förmögenhetsplanering.
 

---

Använda denna tid för att ta hand om ditt ekonomiska välmående
Av Adrian Hook, Partner, Blevins Franks
Denna artikel publicerades ursprungligen av Blevins Franks

Det har varit utmanande tider, men förhoppningsvis när restriktionerna hävs kan vi börja njuta av mer frihet och anpassa oss till den ‘nya normala’. Många människor kommer fortfarande att vara hemma mer än vanligt och fortsätta leta efter positiva sätt att spendera denna tid på. Medan hemförbättringar, bakning eller lärande av en ny färdighet vanligtvis ligger högst upp på listan, är detta också en bra möjlighet att ta hand om ditt ekonomiska välmående.

Medan Brexit-klockan fortfarande tickar, kan speciellt utvandrare dra nytta av att finjustera sin skatt, pensioner och förmögenhetsplanering under denna tid. Här är några viktiga överväganden.

Brexit nedräkning
Efter ett förståeligt uppehåll medan Storbritannien och EU prioriterade folkhälsofrågor har Brexit-förhandlingarna nyligen återupptagits. Även om det kan verka osannolikt att handelsavtal kan godkännas innan övergångsperioden slutar den 31 december, är detta fortfarande deadline. Storbritannien har fram till juli på sig att begära en förlängning, men måste först ändra lagen som hindrar det - och har återigen visat en ovilja att göra det.
Detta innebär att 2021 fortfarande kan börja med en avtalslös Brexit. Som sådan är det viktigare än någonsin att se till att du är förberedd från den 1 januari. Även om det finns en ytterligare förlängning av Brexit kan det ta flera månader att få arrangemangen på plats, så det finns ingen tid att förlora.

Bosättning
Som läget är nu måste du vara lagligt bosatt i Portugal före slutet av 2020 för att omfattas av utträdesavtalets skydd. Detta garanterar rätten att stanna och njuta av oavbrutna förmåner så länge du förblir bosatt där.
Om du fortfarande planerar att permanent flytta till Portugal, använd denna tid för att få ordning på dina affärer. För att förvärva bosättning efter övergångsperioden kommer du med stor sannolikhet att behöva uppfylla striktare krav än idag, inklusive att kunna visa upp en lägsta inkomst per person. Så där det är möjligt bör du planera att flytta innan den 31 december 2020.
Om du redan är utomlands men ännu inte är registrerad som bosatt, undersök stegen du kan ta nu för att säkra den lagligt bosatta status som krävs efter Brexit.

Skatteplanering
Sättet du strukturerar dina tillgångar och förmögenhet kan göra en betydande skillnad för din skattefaktura. Du måste se till att dina arrangemang är strukturerade på lämpligt sätt för ditt liv utomlands samt dina specifika mål, omständigheter, mål och riskaptit.
Drar du nytta av de skatteeffektiva strukturerna som finns tillgängliga i Portugal? Förutom skattebesparingar kan dessa erbjuda ytterligare fördelar såsom valuta- och inkomstflexibilitet.
Oavsett Brexit är det värt att granska dina brittiska tillgångar för att slå fast hur mycket de kostar dig i skatt. Nu, med bara några månader kvar tills Storbritannien helt ska lämna EU, är detta ännu viktigare för att förhindra onödig beskattning om reglerna ändras.

Pensionsplanering
Med mer frihet vad gäller brittiska pensioner än någonsin tidigare, bör du noggrant granska dina alternativ.
Många utvandrare väljer att överföra brittiska pensioner till en Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS). Även om du för närvarande kan överföra till EU/EEA-baserade QROPS skattefritt kan detta ändras efter att Brexit-övergången har avslutats. Storbritannien har redan infört en 25% ‘utlandsöverföringsavgift’ för andra överföringar och har medel att enkelt förlänga detta till EU/EEA-överföringar när det befriar sig från sina EU-förpliktelser. Så om du funderar på en QROPS, riskera inte att lämna det så sent att du potentiellt förlorar en fjärdedel i brittisk skatt.
 
QROPS kan också erbjuda fördelar såsom inkomst- och valutaflexibilitet, men passar inte alla. Du kan tycka att det är mer fördelaktigt att återinvestera brittiska pensionsfonder i portugisiska kompatibla investeringsarrangemang eller till och med lämna din brittiska pension där den är. Innan du fattar ett beslut bör du noggrant granska det bästa handlingsförloppet för dina specifika omständigheter med personlig, reglerad pensionsrådgivning.
 
Förmögenhetsplanering
Är din arv på väg att gå till dina valda arvingar enligt dina önskemål och med minimal beskattning? Se till att förstå arvsrättslagarna och skatterna i Portugal och överallt där du har tillgångar och arvingar. Se också till att granska fördelarna och nackdelarna med att använda EU:s arvsregler ‘Brussels IV’ för att åsidosätta lokala ‘tvångsarv’ regler.

Du behöver en strategi som uppfyller dina önskemål samtidigt som processen blir så enkel och skatteeffektiv som möjligt för dina arvingar. Och glöm inte dina egna behov; överväg skattekonsekvenserna för att hitta den optimala lösningen för din förmögenhet under din livstid också.  

I slutändan är gränsöverskridande skatte- och ekonomisk planering komplex. Även om du kan göra viss grundläggande markarbete själv kommer du att dra nytta av att prata med en specialistrådgivare med djupgående kunskap om Portugals skattebestämmelser och dess interaktion med brittiska regler. De kan hjälpa dig att dra nytta av tillgängliga skatte-, investerings-, pensions- och förmögenhetsplaneringsmöjligheter för att säkerställa att du gör det som fungerar bäst för dig och din familj, under dessa utmanande tider och bortom.  
 
Skattesatser, omfattning och lindringar kan förändras. All information om beskattning är baserad på vår förståelse av gällande beskattningslagar och praxis som kan komma att ändras. Skattinformation har sammanfattats; individer bör söka personlig rådgivning.
Du kan hitta andra finansiella rådgivningsartiklar genom att besöka vår webbplats här www.blevinsfranks.com


 

---

Du kanske också gillar:

• Information om skatt i Portugal
• Förbereda dina ekonomi för det oväntade
• Skattefria utländska pensioner?
• Vinstskatter i Portugal
• NHR - icke-invanare skattemässiga regler i Portugal
• Förändringar i NHR skatteförmåner i Portugal
• Algarve Expats Guide
• Egendom i Portugal