Ihre Fragen zum IRS in Portugal beantwortet

Die Steuersaison in Portugal ist da. IRS (Einkommensteuer für Einzelpersonen) ist die Einkommensteuer. Der Zeitraum für die Einreichung Ihres Steuerformulars 2021 liegt zwischen dem 1. April und dem 30. Juni 2022. Die Einreichung erfolgt online, wobei viele Informationen automatisch ausgefüllt werden, so dass der Prozess relativ einfach ist. Die Unterstützung von Steuerexperten und qualifizierten Buchhaltern kann jedoch sicherstellen, dass Sie so steuereffizient wie möglich sind und gleichzeitig allen Verpflichtungen nachkommen.

Nachstehend finden Sie einige Tipps und Informationen von Ricardo Chaves von All Finance Matters. Mit Sitz in Tavira bietet All Finance Matters Buchhaltungs- und Steuerdienstleistungen an. Ihr Fachwissen und ihre Kenntnisse sind hervorragend, und sie legen Wert darauf, ehrliche, professionelle und praktische Ratschläge zu allen finanziellen Angelegenheiten für Einwohner und Expats in Portugal anzubieten.

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IRS Portugal: Einkommensteuer 2021 - Was Sie wissen müssen
Die Auslieferung des IRS beginnt am 1. April und läuft bis Ende Juni. Jetzt ist also die Zeit des Jahres, in der wir einige der Fragen klären müssen, die Sie zu dieser wichtigen Aufgabe haben könnten.

In welcher Form kann ich meine IRS-Steuererklärung in Portugal einreichen?
Alle IRS-Steuererklärungen werden ausschließlich online eingereicht, daher ist es wichtig, für jeden Steuerzahler ein Kennwort zum Zugriff auf das Steuerportal anzufordern, wenn Sie noch keines haben. Da die Steuerwebsite nur auf Portugiesisch ist, kann dies eine schwierige Aufgabe sein, wenn Sie die Sprache nicht verstehen. Bitten Sie Ihren Steuerberater, dies für Sie zu erledigen.

Wann muss ich meine IRS-Steuererklärung in Portugal einreichen?
Alle IRS-Steuererklärungen, unabhängig von der Art des verdienten Einkommens, müssen vom 1. April bis zum 30. Juni eingereicht werden.

Welcher Zeitraum wird von meiner portugiesischen IRS-Steuererklärung abgedeckt?
Das Steuerjahr in Portugal ist dasselbe wie das Kalenderjahr, daher geben Sie das Einkommen vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember an.

Wer muss in Portugal eine IRS-Steuererklärung abgeben?
Alle Steueransässigen müssen ihr weltweites Einkommen in Portugal angeben. Auch Nichtansässige, die Einkommen aus portugiesischen Quellen erzielt haben, müssen die IRS-Steuererklärung einreichen. Es gibt Ausnahmen für Steueransässige, die nur Gehälter oder Renten aus portugiesischen Quellen unter 8.500 € pro Jahr erzielt haben und bei denen keine Steuer abgezogen wurde sowie falls sie Unterhaltszahlungen bis zu 4.104 € erhalten haben. Ebenso, falls Sie Einkommen aus der Kategorie B (Einzelunternehmer) aus einer einmaligen Transaktion (ato isolado) erzielt haben und dieses Einkommen unter 1.743,04 € liegt.

Soll ich eine gemeinsame Erklärung mit meinem Partner abgeben oder jeder eine einzelne?
Sie können sich für beide Möglichkeiten entscheiden, daher ist es wichtig, Ihren Steuerberater zu bitten, die beiden Szenarien zu simulieren und zu sehen, was für Sie vorteilhafter ist.

Was passiert, wenn ich vergesse, eine Erklärung abzugeben oder sie falsch ausfülle?
Es ist wichtig zu beachten, dass die Strafen bei Nichteinhaltung der Fristen sehr hoch sein können. Strafen können von 37,50 € bis 112,50 € bei einer Verzögerung von 30 Tagen reichen. Bei schwerwiegendem Fehlverhalten, hauptsächlich Betrug, können die Strafen von 375 € bis 22.500 € reichen.

Ich bin Nichtansässiger, muss ich eine Erklärung abgeben?
Zunächst einmal, sind Sie sicher, dass Sie Nichtansässiger sind? Haben Sie einen steuerlichen Vertreter? Wenn nicht, wo erhalten Sie Ihre IMI-Grundsteuerrechnungen? Wenn Sie sie an Ihrem Eigentum in Portugal erhalten, sind Sie höchstwahrscheinlich steueransässig in Portugal. Wenn Sie Nichtansässiger sind, müssen Sie nur eine IRS-Erklärung in Portugal einreichen, wenn Sie Einkommen aus portugiesischen Quellen haben (dies umfasst die Vermietung von Immobilien oder den Verkauf von Immobilien, auch wenn Sie keinen Kapitalgewinn erzielt haben).

Ich bin letztes Jahr nach Portugal gekommen, muss ich eine Erklärung abgeben?
Im ersten Jahr des Aufenthalts müssen Sie eine Steuererklärung für den Zeitraum einreichen, in dem Sie in Portugal waren (von ... bis 31.12.2019). Gleiches gilt für alle, die 2019 aufhörten portugiesische Einwohner zu sein, sie müssen eine Steuererklärung von 01.01.2019 bis zum Datum des Auszugs einreichen.

Was passiert, wenn ich in mehr als einem Land Steuererklärungen einreichen muss und die Informationen vor Ende Juni nicht bereitstehen?
Wenn Sie aus irgendeinem Grund nicht alle erforderlichen Informationen haben, um die Steuererklärung in Portugal bis Ende Juni einzureichen, können Sie eine Anfrage über die Steuerwebsite stellen, um die Steuererklärung bis Ende Dezember des aktuellen Jahres einzureichen.

Wann muss ich meine IRS bezahlen?
Nach Einreichung Ihrer Steuererklärung werden die Steuerbehörden Ihre Erklärung überprüfen und Sie erhalten eine Steuerrechnung, die Ihnen 30 Tage Zeit gibt, um zu zahlen. Bitte beachten Sie, dass Sie bei Abwesenheit während der wärmeren Monate und wenn Sie keinen steuerlichen Vertreter haben, der Ihre Rechnungen erhält, monatliche Zinsen und Strafen zahlen, wenn Sie zu spät zahlen.

Ich bin NHR, muss ich 10 % Steuern auf meine Rente zahlen?
Nein, nur diejenigen Personen, die nach Veröffentlichung des neuen Gesetzes Ansässige wurden, sind verpflichtet, 10 % Steuern auf ihre ausländischen Renten zu zahlen. Alle anderen Personen, die bereits ansässig waren, bleiben steuerfrei, auch wenn sie später die NHR beantragen.

Einige Vorschläge, um Ihre IRS in diesem Jahr zu einer stressfreien Aufgabe zu machen
Wir raten unseren Kunden dringend, alles rechtzeitig vorzubereiten, um diesen Prozess reibungslos abzuschließen:
PASSWORT: Stellen Sie sicher, dass Sie und Ihr Partner ein Passwort haben, um auf das Steuerportal zuzugreifen. Wenn Sie keines haben, fordern Sie sofort ein neues an;
KOPIE VON ID UND NIF: für Sie, Ihren Partner und alle abhängigen Personen, die Sie haben;
EINKOMMENSERKLÄRUNGEN: sammeln Sie die Einkommens- und Steuerrückhaltebescheinigungen;
BANKKONTO: Ihr IBAN wird benötigt, um es in Ihre IRS-Erklärung aufzunehmen und eine Steuerrückerstattung zu beschleunigen. Dies beinhaltet auch die IBANs von allen im Ausland eröffneten Bankkonten in Ihrem Namen;
CGT: Wenn Sie im letzten Jahr ein Grundstück verkauft haben, machen Sie Kopien der Urkunden (für Kauf und Verkauf) und sammeln Sie Rechnungen für die Maklerprovision und Hausverbesserungen. Diese können von der Kapitalertragsteuer abgezogen werden.

Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie einen steuerlichen Wohnsitz haben, Ihr Einkommen jedoch im Ausland erzielt wurde, mit der Steuererklärung den Anhang 'J' abliefern müssen, der die erhaltenen Werte im Ausland diskriminiert. Zwischen Portugal und mehreren Ländern bestehen Steuerabkommen, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden, daher hängt die Auswirkung auf Ihre IRS von mehreren Faktoren ab.
Wenn Sie als Nichtgewohnheitsansässiger registriert sind, vergessen Sie nicht, den Anhang L auszufüllen und auch die IBAN-Informationen zu allen Ihren im Ausland bestehenden Bankkonten hinzuzufügen.

Und denken Sie daran, wir können Ihnen bei all dieser Bürokratie behilflich sein, zögern Sie nicht, einen Termin mit uns zu vereinbaren und Bußgelder für verspätete Einreichung zu vermeiden.

Dieser Artikel wurde ursprünglich von All Finance Matters veröffentlicht.

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